;)
餐饮业（奶茶连锁企业），关于税收筹划如何处理
1/1334
2018-11-22
我们公司是建筑公司，施工方要提供100%的成本票，我们只负责开工程款，但是去年对方提供的材料票失联了，我们都抵扣了，今年让转出，我们是按小规模企业准则，分录怎么做，还有现在对方要把他的失联票的税额补给我们，我该怎么做分录，还要注意什么
1/1653
2018-07-08
老师 我公司收到企业所得税汇算请教退税款19万，
（1）请问我是走以前年度损益调整还是走应交税费-企业所得税，是借方红字还是贷方篮字。
我看相关政策说金额较小的冲应交税费企业所得税，金额大才走以前年度损益调整。
（2）现金流是属于收到的税费返还，还是属于支付的相关税费
1/1394
2019-08-15
老师，你好，我们收到的专票第二联和第三联丢失了，但是第二联有拍照，这个需要让对方公司冲红，重新开票吗？还是打印第二联就可以
2/1418
2021-07-29
我们1月开张销项发票给对方了，本月我们开了红字销项负数发票，抵扣联跟发票联都已退回，要冲减当期的主营业务收入吗
1/680
2018-03-19
站在工业企业角度，解释一下采购成本、生产成本、销售成本三者之间的联系和区别？
1/6841
2018-11-20
请问老师被法院强制执行的(我方是被关联到的第三方)的资金在所得税汇算清缴的报表中应该填写在其他项还是在罚金罚款和被没收财物的损失项？
1/924
2020-05-17
关联业务往来报告中，报告信息表中注册资本填实缴的还是营业执照登记的，营业执照登记是100万，实缴30万，按哪个数填
1/478
2020-05-19
老师，每个季度是如何判断企业是否属于小型微利企业，和资产总额从业人数有关系吗，还是根据应纳税所得额有关系
1/680
2020-03-20
甲企业应收乙企业账款的账面余额为260万元，由于乙企业无法偿付该应付账款，经双方协商同意，乙企业以增发其普通股偿还债务，假设普通股每股面值为1元，公允价值为3元，乙企业以80万股抵偿该项债务，甲企业已经对该应收账款提取坏账准备10万元。甲企业将债权转为股权后作为以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产核算，双方各支付给有关证券机构相关税费1万元。请问这一万元各计入什么科目？甲乙双方的会计分录如何做？
3/3745
2020-01-10
、某企业本年度计算的应交所得税为25万元，所得税税率为25%， 本年度发生超标广告费用6万元，分得联营方税后利润5万元（双方所得税税率一致），发生各种资产减值准备4万元，在上述条件下，该企业本年度所得税费用计算
1/1985
2018-05-21
公司是小规模企业，修理汽车对方给开了增值税专用发票，那需要退票吗？还是直接做账没有关系
5/655
2017-06-19
外贸企业出口的给客户的样机，不收汇，不退税，账务方面要怎么处理，还有就是报关单要怎么处理
1/2067
2019-06-06
甲企业20X1年10月1日销售一 批商品给乙企业，符合收入确认的条件，商品售价20000元，增值税税率为13%，甲企业收到乙企业开出的带息商业承兑汇票一张，期限为6个月，票面利率为6%。
20X2年4月1日，乙企业由于资金周转困难，暂时无力支付票款，经双方协商，乙企业重新签发6个月期的不带息商业汇票，确定债权债务关系。
甲企业20X2年10月1日收到款项。
要求：编制甲企业相关的会计分录。求求各位了
1/6034
2020-03-09
老师你好，发票是我方公司开具的，可是留底的记账联不小心弄不见了，发票联和抵扣联都寄给客户了，客户不配合将抵扣联及发票联复印给寄回,现在怎么办啊
1/448
2020-12-17
A公司投资B公司 3000万，签了投资协议，约定好 收益分配方法 和 利息支付方式。 这两个公司不是关联公司。 那么 这属于A 公司 给B 公司 提供了贷款服务吗？
1/20
2024-03-12
普通发票寄给对方因快递问题丢失，对方发来一份已纳税证明，丢失的普票跟她正常纳税没关系的吧，只要我们复印记账联盖章寄回去给她就行了是吗？
1/699
2018-05-31
开增值税专用发票给对方企业。需要对方企业提供哪些信息。
1/597
2016-06-06
您好，
注册会计师应当检查下列（ ）记录或文件，以确定是否存在管理层以前未识别或未向注册会计师披露的关联方关系或关联方交易。
A.以前年度审计工作底稿
B.注册会计师实施审计程序时获取的银行和律师的询证函回函
C.股东会和治理层会议的纪要
D.被审计单位的所得税纳税申报表
选项A为什么不用检查？
1/886
2019-08-27
丙公司管理层披露关联方交易是公平交易可能存在重大错报风险，A注册会计师无法获取充分、适当的审计证据，合理确信管理层关于关联方交易是公平交易的披露，且管理层拒绝撤销该披露，A注册会计师对丙公司2022年度财务报表发表了保留意见。这个属于审计受限但对财务报表影响不广泛吗？怎么判断是否广泛呢
1/207
2024-03-18
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
