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想问一下 开票然后别人退货 增值税及附加税怎么算呢，一般纳税人，是按开票毛利/1.13*14.56% 不知道14.56%是怎么算的
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2020-12-18
如果一个月的外贸销售额是100万，出口退税是13%，当月进项税额是12万，我想问一下这个月增值税凭证怎么做
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2020-04-09
小企业会计准则，一般纳税人，月末计算增值税需要做这个分录吗？ 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费——未交增值税
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2019-02-21
一般纳税人结转增值税的时候，可以不通过“转出未交增值税”吗？直接做 借 ：应交税费---应交增值税（销项）贷：应交税费---未交增值税 这样吗？
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2021-03-17
老师好，计提增值税和实际缴纳增值税分录是啥？计提的时候 借 应交税费应交增值税 贷 应交税费-未交增值税 然后以后交完税就是借应交税费-未交增值税 贷银行存款 是这样吗
如果以前的增值税没计提，现在交了，怎么做分录？
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2020-03-30
老师，一般纳税人，我在计提本月应缴纳的增值税时，不通过应交税费-应交增值税-转出未交增值税这一科目转到应交税费-未交增值税，而是直觉将销项税转到未交增值税的贷方，进项转到未交增值税的借方可以吗？
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2020-03-25
老师：请问我是小规模季报企业，7月份申请发票作废一笔税金275.77,8月份申请发票9月份作废税金5959.84.代开时候税金已缴纳。我没有计提附加税。现在我增值税申报表中 也不应该包含着两笔税金吧？代开那边说季报申报完成后去大厅申请退税。我现在季报怎么处理？谢谢！
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2016-10-12
销售的货物退货时 会计分录：借：应收账款负数 贷：主营业务收入负数 应交税费——应交增值税销项税额负数 还可以这样写分录吗？ 如： 借： 库存商品 贷 ：应收账款 应交税费——应交增值税销项税额负数
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2021-10-28
老师您好，公司收到税务退回的个税手续费返还的钱，但是没有发放给财务人员，这笔款怎么做分录呢？是否需要缴纳增值税呢？如果缴纳，一般纳税人应该按多少的税率来算增值税额呢？
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2020-07-14
您好，我想问下，增值税纳税申报表25栏是负数，是因为之前开票开错了要缴的，那25栏的数要填到30栏吗，那这多缴的税要去税局退税吗，还是留着可以抵增值税，我不填30栏就提示如下图提示
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2020-02-18
1010030098000009:保存失败!错误原因:本期实际抵减税额合计0.00不等于《增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）》23行本期应纳税减征额一般项目本月200.00加即征即退项目本月0.00之和这个是为什么啊
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2020-01-07
增值税预缴、增值税月报、增值税（营改增）汇总版，有区别吗？还是可以任意选择一种填报？
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2017-07-10
软件企业既销售嵌入式软件(软硬件收入分开合核算），有提供技术开发服务，当月计算增值税即征即退税额时，进项税额是只按嵌入式软件和硬件的收入分配比例核算，还是按嵌入式软件、硬件和技术开发服务收入三者之间的比例分配进项税额？
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2021-06-15
借：应交增值税-未交增值税贷：营业外收入-政府补贴，是一个小规模纳税人，销售一个季度不到9万，有些人说 未交增值税是一般纳税人用的科目 糊涂了，那个是应交增值税-销项税 还是 应交增值税-未交增值税
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2017-12-28
做借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费-未交增值税 中，贷方科目在财务软件中没有，加到应交税费-增值税-下面可以吗
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2017-06-21
甲公司为增值税一般纳税人，增值税税率为16%。有关业务如下：
2×18年3月1日，向乙公司销售保健品100件，每件不含税价格10万元，每件成本8万元，增值税发票已开出。协议约定，购货方应于当日付款；本年6月30日前有权退货。甲公司根据经验，估计退货率为10%，2×18年3月未发生销售退回。2×18年3月1日，收到全部货款存入银行。2×18年3月31日未发生退货。假定销售退回实际发生退货时支付货款，且可冲减增值税税额。甲公司根据过去的经验，无法估计该批保健品的退货率。
要求：
1、编制2×18年3月1日销售商品的会计分录。
2、假定2×18年4月30日若退回5件，货款已经支付，编制其会计分录。
3、假定2×18年6月30日若退回1件，编制其会计分录。
4、假定2×18年6月30日若退回6件，编制其会计分录。
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2020-06-14
怎样区分预缴增值税和应交增值税
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2019-05-06
我们有个软件企业，按照政策今年给我们退了14%的增值税，如果不想交所得税这该怎么处理好呢
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2016-07-07
你好，老师，麻烦问下办理增值税留底退税时"资产总额"是填写2021年资产负债表的期末余额吗？
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2022-04-11
老师，我公司购买工程装修材料20935元，发票，增值税额609，这个税会退回我们公司对吧怎么写分录呢？
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2017-04-28
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