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小规模纳税人，本月开出了一张增值税普票80万，想问一下本月如何做账？如何计提营业税金及附金？下月实际缴纳时，营业税金抵减部分如何做账？
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2018-06-19
建筑业，每个月申报上个月的税交的增值税及增值税附增需要做计提吗
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2018-10-30
建筑行业企业所得税、增值税税负范围
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2021-10-27
老师，软件企业的税负率，考虑即征即退的退税额吗？假设全年预交增值税100万，即征即退（按权责发生制应退40万，收付实现制退45万），全年营业额850万，税局如何认定这家公司的税负率
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2021-12-27
收到即征即退的增值税计入其他收益，不影响营业收入，甲公司本期应确认的营业收入金额为什么要减掉10
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2020-06-17
老师，请问我们企业本年处于亏损状态，11月有7万主营业务收入（免征增值税），是否不用计提企业所得税了？
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2020-01-07
营改增后：网上了解到个体工商户的双定征收的营业税变成了定销项交增值税，那个体户是否可以拿各种进项发票来计算增值额呢？比方说餐饮店的材料的购入需要人家提供发票？
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2019-02-24
老师, 我想跟老板解释一下,公司要付哪些税, 但是我自己也不太懂.
小规模零售业是不是就营业税/增值税3%,企业所得税25%? 其他小税是什么,分别多少税率? 我打算拿这个表跟老板说.
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2015-12-16
我们公司现在有三个人，月工资总额5000
假如我们公司这个月盈利30000，人员工资成本是5000，报销5000
企业所有的税收是怎么算的
13%增值税：30000*0.13=3900
企业所得税（营业税）：
其他税种：
进项票 和 销项票之差是30000，求要交税之和，老师帮我看看，算的对不对
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2020-06-03
为了达到所得税指标，库存不够 用暂估入库原材料，加了一些未开票收入 提高主营业务收入，不过这样指标是勉强达到了，但是4月认证进项少了，要多缴4000左右的增值税。这样的方法对吗？
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2017-05-13
问题：
我们是汽车销售行业，例如12月销售一辆车，车价为370000元，计入车价的装饰品含税价为3830元，裸车含税价本应为366170元，
370000的金额应该为324044.25+3389.38+42566.37（增值税），但是12月做账时忘记做装饰品的账，这一笔账做的是主营业务收入，做成了327433.63+42566.37（增值税），想问1月的话我要怎么改
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2022-01-05
我公司开出的加工费发票因税率开错，对方已认证，我公司重新开，错开的发票为主营业务收入313333.33，增值税15666.67，退回时应该怎么做账？还有城建税530.02也退回了，怎么做账
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2019-10-18
比如我们上月有笔销售退货了，已经计入上月收入了，我这个月分录是不是做应收负数，主营业务收入负数，销项税负数，我报增值税时，是不是在销售货物一栏填写金额时，要用本月收入减去这个退货金额，还是有专门的一栏填退货的税款
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2022-04-11
增值税每季度有30万免税额度，我开出30万的票，是不是这30万全计入主营业务收入？
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2019-10-13
老师请教一下，累计到6月底，主营业务收入是286万，成本是235万，毛利在17%左右，目前为止交增值税4.1万，第一季度交了3000多的所得税，这个季度又新增利润11万多，第二季度不想交那么多的所得税了，后期不好退，有没有什么办法？再就是我交的增值税是否税负低了，有没有什么税收风险
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2019-07-12
公司收工程款20187元，主营业务收入19599.02.增值税587.98元，税务开专票扣税588.03元，季报时，云厅显示主营业务收入19600.97元.差1.95元。税务让按19600.97报。1.95元怎么做分录？
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2017-07-15
劳务公司比如营业收入减代收代付 在减去税金 我想问这里的税金里面包含增值税 是不是就不能直接用营业收入减代收代付减税金来测算利润
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2022-06-24
老师好，请问建筑行业在外地经营开发票时，应交增值税及附加税，企业所得税，印花税的税率是多少？回企业所在地缴税时税款又怎么计算？
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2019-10-09
营改增之前建筑企业所得税适用税率
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2019-08-27
您好，纳税人提供生活服务免征增值税。但必须对免征增值税收入和征税收入分别核算，不能分别核算的不享受免征政策。请问我平时做会计分录不免税时贷主营业务收入、贷应交增值税销项税额（6%税率计算结果）。免税时贷主营业务收入，免税则不做贷应交增值税销项税额的分录。我是否做到了分别核算的要求。如果不是这样分别核算，该怎么分别核算？
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2020-06-22
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