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企业于今年11月份办理了变更注册登记，以前在淄川是按照季度利润总额来进行季度所得税申报的，现在税务管辖地迁到了张店高新区，在预缴第四季度所得税时可以变更申报预缴的方法，按照上年应纳税所得额的季度平均数来申报预缴吗？
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2017-06-23
企业所得税季度申报比如说第三季度，营业收入，营业成本，利润总额数据的填写，是不是就是7 8 9这三个月数据总计
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2018-10-07
老师，我想咨询一下企业所得税季度预缴表的利润总额和利润表中的利润总额填列的数据一样吗？企业所得税季度预缴表里面填写的的营业成本是不是不包括费用类的科目？
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2019-03-27
一般纳税人属于微利企业，按季计提预交所得税，那么每季度需要结转所得税费用吗？还是先不结转到年底的时候再结转
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2018-11-07
老师、第二季度盈利弥补了以前年度亏损、再没有弥补亏损这个数了，还需缴纳1万5的所得税、因为是小微企业、实行了延缓缴纳所得税、所以第二季度未交所得、等到现在第四季度了，利润表全年累计金额显示我们盈利了10几万、那我填报所得税审报表的时候、还需要在填一遍在第二季度申报所得税时填写的那个弥补以前年度亏损数吗、第二季度未交的所得税还要缴纳吗
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2020-12-29
老师，我们公司15年3月份-到16年2月份处于筹建期，开办费用大概40万。前面三个季度报的企业所得税报表里，没有填写这部分费用？请问在第四季度申报的时候，我要填在那一栏里呢？今年到现在公司共盈利4.5万元。打算摊销开办费。安几年摊销
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2016-12-01
企业所得税申报表里填写的营业收入，成本，利润是按季度末的那张利润表累计数填写吗？比如，申报4到6月季度报表，企业所得税是填写是按6月份利润表的累计数填写吗？
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2020-06-24
老师，咨询你个问题。会计核算上我们2018年是盈利的，但因为2018年的收入符合免税政策，所以在2018年度汇算清缴，纳税调整后为亏损。我现在申报2019年二季度企业所得税，不过2019年没有免税收入，只有应税收入，你说这种情况下我们在申报的时候可以弥补2018年的亏损吗
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2019-07-08
老师，所得税季报，那么计提是呢，每月计提还是季度计提
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2016-08-25
我公司今年1-3季度报的所得税不准确，就是没有做账，预估报了的数据，是不是所得税季报最后一个季度报对了就可以了呢？谢谢
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2017-12-21
我所得税季报时，一季度资产填了503万，二季度时就填了0.7万，这个样子有没有问题呢
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2019-07-12
老师，您好，请教您下，公司第一季盈利10万交了企业所得税，第二季度到第四季度亏损7万，年底报税的时候企业所得税还会给退回来吗，应该怎么做账务处理老师，公司这样做账正规吗？算正常吗老师？
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2021-01-13
6月份报表基本完成，根据贵公司提供的资料，4-6月份（增值税和企业所得税为季度申报），共收入402552.52元，成本358336.19元，差额44216.33元，旅行业根据差额征收增值税（44216.33*3%=1326.49），所以贵公司4-6月份累计应缴增值税1326.49元，附加税159.17元，贵公司累计为亏损所以无需缴纳企业所得税。如果以上有问题请提出，没问题我将根据以上数据申报国、地税。尽快回复今天为税期最后二天。这样是不是不用交税呀
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2017-07-15
核定征收的小规模中途开票超了500万，变为一般纳税人，企业所得税怎么交，是按之前核定的征收吗？
就是小规模在最后一个季度开票超500万了，最后一个季度的企业所得税怎么交？
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2020-10-20
企业所得税在地税缴纳，申报年度企业所得税遇到了问题。
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2017-05-24
老师，所得税季度预缴，比如1季度累计利润10万元，预缴2.5万元所得税，但2季度利润-6万元，整个上半年利润为4万元，到2季度应该怎么交所得税
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2020-03-31
企业所得税的计提时间是季末还是在交企业所得税分那一个月呢？
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2020-07-14
整个季度都零申报的企业，所得税申报表上的营业成本可以填期间费用吗？
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2017-01-09
请问老师这个是我填写的第一季度企业所得税纳税申报表，麻烦老师帮我看下我填写是否正确，不要再告诉我填写主营业务成本，成本，利润总额了，我知道的，我只是想看报表对不对？应该怎么填写，怎么取数，谢谢老师
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2021-04-08
我们公司第一季度收入成本都没有，报季报所得税时是否是小微企业还用选吗？老师
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2019-04-12
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