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老师好，未认证的发票进其他应收-待认证进项税可以么？ 应交税费-待抵扣进项税 是不是发票已经认证了 只是没抵扣
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2021-12-21
老师您好，应交税费桌账面上的留底金额和我实际不相符是什么原因，已查了，所有销项税额、进项税额没有漏记做错。
1/414
2023-07-24
老师，这个题不影响应交税费—应交所得税吗
存货跌价准备转回营业利润增加，应该借：所得税费用贷：应交税费——应交企业所得税吧
2/978
2021-09-02
老师，您好
委托加工物资这里企业收回的加工物资，不高于受托计税价格出售或者非应税项目，
这个计入到应交税费-应交消费税，这上面的两个条件满足其中的一个就可以了是吧，
比方说是轮胎，属于应税项目，但是售价按不高于受托方的计税价格，就是计入到应交税费-应交消费税，是这样理解吗，老师
2/517
2023-11-21
在应交税费中总是搞不懂。单位増值税纳税表期末留低税额27367.04而帐本上期初应交税费是红字92616.08把这帐本表发给您帮看看是否是正确的。若错了是不是凭证按照昨天提问您说是对不知问题到底出在哪里
1/545
2017-03-12
老师，我已做年结了，现在发现12月份的余额表中进项税额转出有余额132.22元，但是在交增值税时又把这个金额减掉了的，就是销项税-进项税+进项税额转出，现在需要怎么处理。借：应交税金-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税金-未交增值税这个分录的金额是正确的金额了，已算上132.22
2/246
2024-01-20
老师，税控设备820元在小规模纳税人时记入应交税费-应交增值税，变为一般纳税人后才有机会抵扣820元的税，
要不要做调整分录：借：应交税费-应交增值税-减免税额
贷：应交税费-应交增值税
2/625
2016-10-10
老师，待认证进项税要结转吗？比如借：应交税费应交增值税待认证进项税1000贷：银行存款1000结转进项税借：应交税费应交增值税进项税转出1000贷：应交税费应交增值税进项税1000这样对吗
1/426
2020-04-10
进项大于销项，借：应交税费一未交增值税 贷：应交税费一应交增值税（转出多交增值税）。 末级科目转出多交増值税有余额，什么时侯可以没余额
1/754
2016-09-29
年底做转出未交增值税，应交税费总科目里借方金额大于贷方金额，这个时候我做科目是不是:借:应交税费增值税销项，贷:转出未交增值税，借:转出未交增值税，贷:应交税费增值税进项，
1/980
2019-02-23
销项和进项年末清零，是把应交税费-应交增值税-销项和应交税费-应交增值税-进项 2个三级科目下的余额清零吗？应交税费-应交增值税-其他三级科目下的余额要不要清零？？？
3/609
2022-04-11
销项和进项年末清零，是把应交税费-应交增值税-销项和应交税费-应交增值税-进项 2个三级科目下的余额清零吗？应交税费-应交增值税-其他三级科目下的余额要不要清零？？？
1/259
2023-03-10
老师，缴纳的税控系统维护费和购买的金税盘用计提吗？
先，借：管理费用 贷：应交税费_应交增值税（减免税）
再，借：应交税费_应交增值税（减免税） 贷：现金
这样做对吗？
4/548
2019-10-18
老师，税控盘服务费抵税转出是转到未交增值税吗？怎么做分录。交费时 借:管理费用 贷:库存现金。抵减时 借:应交税费_应交增值税_减免税款，但最后转出到未交增值税怎么做分录？
2/1597
2019-10-27
老师，抵减税款税控设备的480. 借：应交税费—应交增值税（抵减税款）（金蝶软件默认要选择到三级明细 ） 贷：管理费用 后，需不需要做多一个结转分录？应交税费-未交增值税和应交税费-应交增值税（抵减税款）之间怎么冲减？
1/508
2018-10-18
计提期末未交增值税，下个月支付了的时候，这个分录怎么平？比如我计提的时候借应交税费-转出未见增值税 5000，贷应交税费-未交增值税 5000，下月我支付时候，借应交税费-未交增值税 5000，贷银行存款。
问题来了，那个借方 应交税费-未交增值税有余额，怎么办？
1/257
2021-04-22
小规模在国税局代开的增值税专用发票不是在代开的时候已经交过税了 还要不要在交地税
2/568
2016-08-18
老师，小规模代开的专票，取票时已经付增值税和附加税了，请问报税时已交的附加税要不要在附加税表上填？
2/725
2020-07-13
老师您好，请问给员工报销的交通费要交个税吗？
1/1384
2016-09-10
结转时：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额就这一步是必须要做的吗转出未交增值税科目余额在借方，代表留抵，就不用再做账了，就这样等在挂在“应交税费-应交增值税-转出未交增值税”的借方。如果其余额在贷方时，还应再将其余额转到“应交税费-未交增值税”科目
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2018-04-28
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