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18.12没有销项，只确认了成本进项，进项税额在借方留底，并认证了，结转税金分录可以是借应交税费-增值税-转出未交增值税贷应交税费-增值税-进项 吗？代理记账做的是借应交税费-未交增值税 贷应交税费-增-进项
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2019-03-27
有一笔2017年11月9号的分录，借:应交税费-应交增值税(销项)贷:应交税费-应交增值税(减免税款)因为不交增值税，所以贷方应该是营业外收入，现在要怎么调整，
1/789
2018-07-17
老师，您好。在汇算清缴里，企业所得税弥补亏损明细表里，最后一行本年度的数，应该填那个数值？
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2019-05-15
出口退税，退税计入借方其他应收款，贷方计入应交增值税，出口退税，那账上增值税余额和税务局申报表的增值税余额不一致怎么办
1/1256
2021-06-01
现在要填个经济普查表，有一项是“应交增值税”，但我们 有的季度收入是低于9万是免增值税的，那这个数应该怎么填呢？是包括免交的那部分增值 税吗？
1/2239
2019-01-23
我想咨询下房地产企业预交了增值税，在申报增值税时申报表怎么填列？
预交增值税款项在附表四填？
1/38348
2018-12-14
一般纳税人，小微利企业，二季度开具了专票（建筑服务），开具了免税的普票。合计应税金额未超过45万。请问增值税人申报的主表，附列资料一，减免明细表，分别该如何填列？
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2022-07-12
公司是一家房地产开发企业，一般纳税人，新项目。现预收客户房款（定金），做分录借：应交税费——预交增值税 贷：银行存款 请问，月底时要不要将预交增值税转至未交增值税借方，即：借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——预交增值税 ？
2/1695
2017-01-23
老师，这不是上面一样的分录吗？这样做我的转出未交增值税又多了7993.28？
你好，上月销项贷方负7993.28就这样做结转分录
借；应交税费——应交增值税（销项税额）-7993.28，贷；应交税费——应交增值税（转出未交增值税）-7993.28
做了这个分录之后，销项贷方余额就是0了
2/316
2019-11-11
进项税在借方，要转出来的时候，就是借：应交税费/应交增值税/进项税额。贷：转出未交增值税。是这样吗？
1/495
2019-10-05
老师：您好，在确认收入时，我的销项税计入，应交增值税～销项税额，
在月底结转时，我看大多数分录都是
借：应交增值税～转出未交增值税
贷：应交税费～未交增值税
这样做的话，销项税额那里一直就有余额了？。
1/315
2021-10-25
老师，我是用这一期的留底税额抵扣上一期的增值税，不是上一期的留底抵扣这一期的，为什么是借应交税费应交增值税转出未交增值税，贷应交税费―未交增值税呢
1/528
2019-05-16
老师，2月份进＞销，有个结转的减免税额280在借方，3月份销＞进，需要交税，我还需要做分录把2月份280结转到应交税费_应交增值税_转出未交增值税里面吗？
1/240
2022-04-01
请问老师，例如公司5月份进项税额是10000元，销项税额是7000元，留底税额是3000元
我月末的时候需要做一个结转吗？
借，应交税费-应交增值税-转出未交增值税3000元
贷：应交税费-应交增值税-进项税额3000元
老师确定一下对吗？
3/448
2020-06-05
本月进项税额若比销项税额少。那么肯定要交税，凭证借应交税费--应交增值税-转出未交增值税贷应交税费--未交增值税；是不是这样做的凭证；下个月交了税，凭证借应交税费--未交增值税货银行存款对吗？若销项税额小进项税额大留有扺扣，就不需要做凭证是吗？
1/814
2017-03-12
我现在是进项都做入待认证进项税，然后月底是不是先从待认证转入进项税额，再从进项税额转入应交税费-应交增值税-转出未交增值税，
1/2339
2019-08-02
老师，我公司9月有加记抵减10%，还有280元减免税款，我写应交税费 —应交增值税—转出未交增值税，分录怎么写啊？
1/551
2019-10-09
老师，我新接手一家公司的帐，我看前面没把进项税额和销帐税额结转到应交税费~应交增值税~转出未交增值税，导致这个科目一直有余额，这个需要结平吗，还是到年底再分别把一年的进项税额和销项税额一次结平呢
1/663
2019-10-05
老师，之前几个月一直有进项未抵扣 ，这个月有销项而且大于进项税额，月末怎么做分录?
我只知道销项税额是
借：应交税费_应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费_未交增值税
或者说，但进项税额月底未抵扣怎么做呢
谢谢
4/801
2021-12-12
老师，你好！小规模A201030减免所得税优惠明细表该怎么填？
1/1310
2019-10-21
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