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老师，您好！我公司的账务现在应交税费-待认证进项税额 余额124227.11元；应交税费-应交增值税-销项税额余额88008.16元，我想问一下，我接下来怎么做会计处理，什么时间点做
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2022-04-27
6月有些增值税专用发票不想认证，想过几个月认证，可以计入应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额？当月填入资产负债表的话，应交税费会不会发生变化？？
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2017-06-23
发票认证分录 借：应交税费~应交增值税~进项税
贷：应交税费~应交增值税~待认证抵扣增值税
这笔分录月末还需要做结转吗？
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2019-10-11
借:固定资产11
应交税费--应交增值税(进项税额) 1.43
贷:主营业务收入11
应交税费·--应交增值税(销项税额)1.43
这个分录什么意思
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2024-08-15
审计审账
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2015-12-26
委托加工应税消费品收回后用于连续生产应税消费品的，按规定由受托方代扣代缴的消费税，委托方应记入的科目是（）
A 在途物资 B 应交税费--应交消费税 C 税金及附加 D 委托加工物资‘
老师为什么不是税金及附加呢？消费税不是应该通过税金及附加科目核算吗？
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2020-03-02
多计提的个税，做了反分录，借应交税费—应交个人所得税 贷应付职工薪酬，但是原来的个税都是放到了管理费用里面，那还应该怎么做分录增加管理费用呢
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2019-03-09
建筑服务的，印花税按合同交了，审计结算的时候金额增加了点，增加的这部分要补交印花税吗？
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2019-03-05
老师，我写个分录，你帮我看下为什么这样做。借:其他应收款—出口退税19900，贷:应交税费—应交增值税—出口退税19900。然后借应交税费—应交增值税—出口退税19900，贷应交税费—未交增值税19900。我想问为什么出口退税要转到未交增值税贷方，贷方不是表示要交税吗
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2020-07-13
在全盘账实操里的科目设置里，为什么应交税费的二级明细科目只有应交增值税和应交城建税，不需要设置其它二级明细科目吗？如果需要，（商贸企业、小规模、小企业会计准则）需要设置什么二级明细科目？
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2020-03-24
老师：小企业会计准则月末的增值税要结转吗？还是不用结转等到下个月交税的时候再做一笔：应交税费-应交增值税（已交税金），贷：银存, 是这样不？
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2019-12-11
老师，税盘抵减借：应交税费-应交增值税-抵减税额，贷管理费用-办公费。这个是全额抵减情况是吧？图片里的分录又是什么情况
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2020-01-13
这个税控服务费，当月是不是还要做个
借：应交税费—应交增值税
贷：管理费用
更合适些
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2019-06-07
请问跨年全额抵减金税盘服务费的时候分录 是借：应交税费 应交增值税 抵减税款 贷： 管理费用 吗
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2019-12-11
税控抵税入账时借应交税费－应交增值税－减免税费，贷管理费用。这个借方账户余额最后会怎么处理？实际缴纳税=销项税－进项税－减免税，是这样计算吗
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2020-02-13
借：财务费用6274.83 应交税费-应交增值税进项税376.49 贷方：财务费用6274.83红字，这个分录可以吗？借贷不等啊？我就想体现进项税376.49。
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2020-03-17
"老师好！请问季度末所得税还要从本年利润里结转吗?
借，:本年利润
贷:所得税费用
计提时，借:所得税费用
贷:应交税费-应交所得税"
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2023-03-24
老师好 应交税费_未认证进项税和应交税费_进项税额有啥区别
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2023-07-25
你好，我做账做11月份的时候，11月发生销项税有302169.44，但是11月结转销项税的时候，结转金额是302208.44，多结转了39，导致应交税费-销项税期末借方余额是39，但是11月的账已经做好了，税也已经报好了，那么我是不是应该在12月做账的时候里调整下，如何调整，请帮我看下是不是这样子调整
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2020-12-18
老师好，请问不开票收入销项税，是不是跟开票收入一样做分录，借：应收/银收 贷：主营收入 应交税费－销项
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2021-01-04
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