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老师应纳税额120万，按照高新企业和按照小微企业两种方式具体该怎么算所得税呢，还请老师写的详细一点
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2019-12-07
请问 筹建期 没有营业收入 也没有营业成本 只有费用，请问企业所得税申报表与营业期申报表填写一样吗？利润总额填负数 还是填0
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2020-07-09
这张表中的营业收入累计金额是填9.30日利润表中的营业收入本年累计金额吗
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2016-10-13
成本1万，进货2万，营业额3.2万，实际利润多少？(超出成本的1万，是在营业额支出)
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2021-08-02
仓库出租企业营业执照的经营范围是否应当包括不动产租赁，只有仓储服务可以吗？
营业执照经营范围只有仓储服务可以出具租赁增值税发票吗？抵扣税率多少？
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2020-02-27
商贸公司执照，经营范围有初级农产品，都开蔬菜的发票免增值税吗？企业所得税减免吗？所得税=应纳税所得额 * 税率（25%或20%）应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-以前年度亏损，这里免税收入是指开蔬菜的收入吗？
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2020-01-04
小规模纳税人，季报开票金额是不是要跟主营业务收入金额一致
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2017-07-03
老师：我公司是XX投资有限公司，按经营业务应该属于小规模一般企业，往年业务很少，企业所得税季报申报表中的“预缴方式“选择”按照实际利润额预缴“，今年已有一笔股权转让收入（收入高于上年），预缴方式我可以选择”按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴“吗？
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2022-02-21
1平时我支出这个项目的人工费等
借：工程施工-XX项目
贷：银行存款
结转项目成本
借：主营业务成本
贷：工程施工-XX项目
结转该项目收入
借：应收账款
贷：主营业务收入-XX项目
应交税费-应交增-销项税，但是当我们开票不是已经做了：借应收账款 贷：工程结算 应交税费-应交增值税-销项税，这个分录是错了吗
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2021-08-09
老师好，麻烦看看我的分录有没有错，谢谢，
领用材料至xx项目
借：工程施工-xx项目-材料
贷：银行存款
人工费
借：工程施工-xx项目-人工费
应付职工薪酬
结转成本
借：主营业务成本
贷：工程施工-xx项目-材料
-人工
和甲方结算
借：应收账款
贷：工程结算
开票
借：工程施工-xx项目-合同毛利
主营业务成本
工程施工-xx项目-应交增值税
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税-销项税额
谢谢老师。
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2022-09-22
你好 （1）收到受托加工的物资材料时，不需做账，不需在账簿中确认，只需要在备查簿中备查登记。 （2）在加工过程中： 对于发生的相关费用及人工成本，做如下分录： 借：生产成本 贷：原材料――辅助材料 应付职工薪酬等 （3）加工完成后，交付给委托方时，做如下分录： ①确认加工劳务收入 借：银行存款或应收账款 贷：主营业务收入/其他业务收入 应交税费――应交增值税（销） ――应交消费税 ②结转加工过程中发生的成本： 借：主营业务成本/其他业务成本 贷：生产成本 ③将原来备查登记的受托加工物资注销。
附加问题：我公司代加工企业，我个税申报1—6月份报的是1个人5000，后面报的是16个人，各五千，我发现汇算清缴的时候要交不少税，人工这块不知道怎么确认成本，确认多少合适，具体应该怎么分配成本比较好呢
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2021-03-17
亲们，比如公司发生了一笔去年的没有做收入也没有做出库，就是货出去了钱未收，上个月才开发票钱未收，这个分录怎么做啊 有老师回复说 借：发出商品
贷：库存商品
开票
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费-增值税
借：主营业务成本
贷：库存商品 请问老师，最后这个科目是贷：发出商品，还是库存商品？
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2022-05-23
建筑行业的账务处理：1.是需要设置工程结算科目么？还是也可以用主营业务收入科目呢？2.确认收入和结转成本是怎么操作的？3.实际操作中需要按完工百分比法确认收入么？4.确认收入分录：借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项） 结转成本分录：借：主营业务成本 贷：工程施工-合同成本 这样操作是否可行呢？5.需要用到合同毛利科目么?若用到，会计分录怎么写？
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2020-11-03
有没有简单一点的呢，我们这个工期比较短，大概也就两个多月，我能不能直接，开票给人家，就借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税 收到外包的劳务票，就：工程施工-劳务费 应交税费-应交增值税 贷：应付账款 月末就直接结转借：主营业务成本 贷：工程施工，这样行吗
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2024-02-04
老师请问下我开出去一个一百多万的发票，有成本，请求老师指点，但是这个钱是回不来的情况下怎么做账？借:应收账款，贷:应交税费-应交增值税，主营业务收入。成本_借:主营业务成本，贷:应付账款。但是钱回不来应付账款一直挂账也不好吧
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2021-03-22
投资总额是资产总额吗？比喻营业执照500万，现在资产总额2000万，营业期两年，正确的说我们的投资总额是多少
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2020-07-27
小规模企业收到个人所得税手续费返还，其金额为0.41，请问应该如何做分录：
借：银行存款---0.41
贷：营业外收入-个人所得税手续费返还---0.41
应交税费-增值税-销项税---0.41
但这样分录不平，在自然人电子税务局（扣缴端）上面写实缴（退）金额20.65。
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2020-06-16
请教一下，季报是填了营业收入和营业总额倒推出来的数据填在营业成本那里吗？
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2022-04-12
营业额是指开票的不含税收入跟不开票的收入吗 上年度纳税额是指什么
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2023-03-15
请问结转本年利润时是不是所有管理费用、营业费用、财务费用、主营业务成本、主营业务税金及附加的借方发生额的合计
1/1015
2015-08-21
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