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这题就没有调整应交所得税
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2022-08-31
这题就没有调整应交所得税税
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2022-09-01
为什么2018年的应交所得税要减去400和200
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2019-09-19
老师，帮我看下第一问，本年度应交所得税？
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2016-12-18
老师请问，20年上半年所得税预缴9万，下半年是为亏损状态，会计就做了冲回应交所得税的会计分录金额8.5，但是21年9月税务返还20年所得税预缴款8.9万元，我这笔款的会计分录应该怎么做？
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2021-10-25
老师，平时应交所得税是正常计提的，但6月份弄了高新加计扣除，造成应交所得税有余额，这余额该如何会计处理？（22年也一样有贷方余额)
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2023-09-04
老师，算应交所得税调增调减弄不明白，要怎么理解？
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2020-07-27
本月应交所得税100元,未交
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2015-12-06
所得税多计提了50冲回，
1:借：应交税费_应交所得税50
贷：所得税费用50
2：借：所得税费用 -50
贷：应交税费_应交所得税 -50
1和2那个方法对？还是都对？
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2019-08-03
小规模纳税人定额征收所得税，到时候
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2019-01-14
定额征收缴纳企业所得税吗？还是个税？
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2019-04-26
1、 一次性开票 税前劳务报酬:166666.67 税后劳务报酬:120333.3356 应纳所得税:46333.3344， 应纳所得税为： 166666.67*0.8*0.4-7000=46333.3344元
2、分次开票税前劳务报酬:33333.334 税后劳务报酬:27333.33384 应纳所得税:6000.00016 ，应纳所得税为: 33333.334*0.8*0.3-2000=6000.00元，合计6000.00元*5/月=30000.00元
这是营改增之前的计算方法
现在营改增之后，劳务报
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2016-05-25
小规模纳税人企业 里的 小微企业季报增值税，如果未达到应纳税所得额，计算出来的增值税是贷：计入营业外收入吗？
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2022-01-24
老师，关于六税两费的减免，通知说小规模纳税人、小微企业、个体工商户享受六税两费减半征收，请问：
①是不是只要符合小规模纳税人、小微企业、个体工商户其中一个条件，都可以无条件享受六税两费减半征收政策
②如果一个小规模纳税人或个体工商户应纳税所得额超过了300万，虽然不再是小微企业，根据通知，是不是继续可以享受六税两费减半征收政策
谢谢
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2023-12-29
老师，民间非营利组织，补交以前年度的所得税及滞纳金，借 非限定性净资产 贷 应交税费-企业所得税 借 应交税费-企业所得税 贷 银行存款 最后出来的净资产合计和净资产变动额正好相差那个补交的企业所得税和滞纳金。这个没有问题吧这样对吗？
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2019-10-21
8.甲服装企业为增值税一般纳税人，2019年度取得销售收入10000万元，销售成本为6000万元，会计利润为900万元。2019年，甲企业其他相关财务资料如下：
（1）在管理费用中，发生业务招待费140万元。
（2）在销售费用中，发生广告费700万元，业务宣传费140万元。
（3）发生财务费用900万元，其中支付给与其有业务往来的客户全年借款利息700万元，年利率为7%，金融机构同期同类贷款年利率为6%。
（4）营业外支出中，列支通过减灾委员会向遭受自然灾害的地区的捐款50万元。
已知：甲企业适用的企业所得税税率为25%。（16分）
要求：（1）计算业务招待费的纳税调整额；
（2）计算广告和业务宣传费的纳税调整额；
（3）计算财务费用纳税调整额；
（4）计算营业外支出纳税调整额；
（5）计算企业应纳税所得额；
（6）计算应纳企业所得税。
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2021-12-18
一般纳税人可以享受小型微利企业所得税税率按照20%所得额按照50%计算不？
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2017-11-24
老师，我得资产负责表那一栏得“应交税费”有金额，但是所有得税金都缴纳了，这个怎么办？
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2019-06-04
我们是销售分公司，公司账务上一直是亏损，所得税是总公司分配缴纳，这样缴纳金额和账务上应交的所得税不一样。有问题吗
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2018-03-04
为什么公益性捐超过部分未来可以扣除，对应交所得税可以纳税调增？不是调减吗
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2020-06-12
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