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老师您好 ！
小规模纳税人2022年第二季度利润总额为+256030.80元 6月是不还要计提256030.80*2%=5120.62元的企业所得税啊
借：所得税 5120.62
贷：应交税金 -- 应交企业所得税5120.62
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2022-07-02
若2019年12.1正式签订总价200万元的商品房销售合同，当天收到首付购房款100万 元，尾款100万元合同中约定应在2020.4.30补足尾款。
问题：1. 2020.4.30，增值税纳税义务是不是就产生了，4月账务（借：银行存款 贷：预收账款），5月进行预缴增值税（借：应交税费-预缴增值税 贷：银行存款）。
2. 还有5月需要预缴所得税吗？
3. 如果客户申请延期到6.30号付款，并填写延期申请表，这种情况4月发生增值税纳税义务吗？
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2020-04-22
老师，企业汇算清缴缴纳的税金是按如上图的会计凭证做么？
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2020-06-04
有会计说小规模应该写 应交税金不是写应交税费，是吗
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2017-01-07
水利基金的应税项是不是应交增值税的数字啊？
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2020-06-02
被税局纳入非正常户的企业，企业以前的帐是有代理公司做的帐，有几个月没有缴纳税金。让提供信息采集，税局要代理企业的代理协议。代理企业不出具。如果提供的证件让税局查帐对有风险吗？
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2019-03-22
私卡总是打款给公户，相当于老板借钱给公司，这样其他应付款挂很多账，这样风险大吗？老板需要缴纳税吗
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2018-11-29
老师，你好！我们账上挂了700多万的其他应付款，贷方，都是应付法人的。这个需要缴税的吗？
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2020-04-15
印花税是不是要先计提，再缴纳；会计分录如下 计提时 借：管理费用 贷：应交税费-印花税 ；实际缴纳时 借：应交税费-印花税 贷：银行存款
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2018-07-26
现金缴款单业务属对公业务吗
1/1497
2015-10-09
谭老师，您好！我公司收取的罚款收入，需要缴纳增值税吗？这罚款是：我的供应商为我提供修理修配服务的过程中不遵守我公司的现场安全施工规定而罚缴的款项。
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2019-05-14
老师请问，企业残保金的计税基数是汇算清缴时的账载金额，还是税收金额呢？
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2019-05-07
7、企业转让金融商品，年末，若“应交税费——转让金融商品应交增值税”有借方余额，则下列表述中正确的是（ ）。
A.借记“库存现金”，贷记“应交税费——转让金融商品应交增值税”
B.借记“投资收益”，贷记“应交税费——转让金融商品应交增值税”
C.借记“管理费用”，贷记“应交税费——转让金融商品应交增值税”
D.留待下年抵扣
老师你好，转让金融商品借方余额是指盈利还是亏损呢
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2020-08-24
企业所得税计提是借：所得税 贷：应交税费-应交企业所得税 次月缴纳是 借 ：应交税费-应交企业所得税 贷：银行存款吗
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2017-10-17
我想问下，公司承担的房租税金，代开点给的是税收缴款书，这个可以入账吗？所得税是否需要调增
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2019-07-31
老师，您好，就是总承包收到专业分包得发票够，去预缴税款时是不是可以减掉发票金额，差额预缴，如果专业分包单位他们自己没有预缴的话，总承包还能差额预缴税款吗
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2019-07-28
在自然人税收管理系统扣缴客户端里面输入员工应缴纳的个税时，但如果员工没有购买社保应该怎么办。
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2018-08-14
老师。个人转让股权，个人所得税应该怎么算。比如说认缴200万，实缴2万。转让200万。这个个人所得税应该怎么算
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2022-08-31
2020年5月对某企业2019年年度所得税汇算清缴经营情况如下：
2019年营业收入总930000元，，成本600000元，招待费总计：35812.25元、广告费总计：150000元，其他相关费用22530元。工资账栽金额40000元，工资的税收金额35000元。员工福利费12000元，职工教育经费4000元，税收滞纳金200元，计算出应缴所得税额？各项税前扣缴比例，请写出相关会计分录？
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2021-10-20
1、2020年5月对某企业2019年年度所得税汇算清缴经营情况如下：
2019年营业收入总930000元，，成本600000元，招待费总计：35812.25元、广告费总计：150000元，其他相关费用22530元。工资账栽金额40000元，工资的税收金额35000元。员工福利费12000元，职工教育经费4000元，税收滞纳金200元，计算出应缴所得税额？各项税前扣缴比例，请写出相关会计分录？
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2019-12-26
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