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单位为个人独资企业，应交纳人个所得税，目前为核定征收，核定征收率为5%。因新上一项目需要征用了一块土地，与国土部门签订征用土地协议价格为60万元，付款金额与发票均为60万元。为奖励企业，当地政府贴...
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2017-07-01
我们是房地产开发有限公司
跟当地银行合伙开发职工住房，银行管理帐户，每次拨款通过我公司给施工单位，我们只留9％作工作经费
这种情况，老师应该怎么交税
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2018-08-07
请问工程项目异地预交2%增值税后，附加税也随着增值税金额交，如果项目所在地附加税是10%，而公司所在地附加税是12%，那2%的差还需要在公司所在地补交吗
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2022-03-02
重新执行，细节测试，穿行测试有什么异同？风险评估，控制测试有什么异同？
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2017-03-13
老师，你好。我们是一家房地产公司，开发的项目已经竣工，土地增值税清算后退税应该怎么进行帐务处理呢？是直接冲应交税费，还是通过以前年度损益调整科目呢？
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2020-04-08
生产企业每个月报什么税，季度又是报哪些，可以详细告诉我地税和国税分别需要报的么？
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2017-08-10
为自建固定资产发行债券筹资，不会影起所有者权益总额发生变化吗，为什么
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2017-01-02
企业购买、发行或处置金融工具发生的交易费用为什么不包括融资费用？
融资费用不也是发行债券的时候发生的相关费用吗？
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2019-09-23
购入一台需安装的设备，发票注明的价款为200000元，增值税税额26000元，发生的运费为2500元，增值税税额为225，款项已用银行存款支付。在设备的安装过程中，领用生产用原材料8000元，材料购进时已抵扣增值税进项税额1040，同时应负担工资费用1600元。设备安装完毕支付使用
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2022-10-20
为什么直接人工总差异是直接人工效率差异加直接人工工资率差异啊
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2021-06-26
】甲公司为增值税一般纳税人，2017年12月31日购入一台不需要安装的设备，购买价款为200万元，购入当日即投入行政管理部门使用，预计使用年限为5年，预计净残值为零，会计使用年限平均法计提折旧，税法规定采用双倍余额递减法计提折旧，折旧年限及预计净残值与会计估计相同，甲公司适用的所得税税率为25%。
问：2018年12月31日，该设备产生账面价值和计税基础分别是多少？是否会产生应纳税暂时性差异，是多少？如何进行账务处理？
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2022-11-25
应税行为扣除额是什么？
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2021-10-29
某房地产开发公司为增值税一般纳税人，于2019年5月将一新建的办公楼转让给某单位，取得含税转让收入15750万元，由于该办公楼为“营改增”之前建造，因此公司选择了简易征收办法缴纳了增值税。已知该公司为取得土地使用权而支付的地价款为3000万元；房地产的开发成本为4000万元；房地产开发费用中的利息支出为1200万元（不能按转让房地产项目计算分摊，也不能提供金融机构贷款证明）。另该房产公司所在地省人民政府规定的房地产开发费用的计算扣除比例为10%，不考虑印花税的扣除因素。请计算该房产公司转让办公楼应缴纳的土地增值税税额
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2020-06-16
建安异地经营，客户需要开具发票，我方还没有办理涉外经营许可备案，发票要怎么开具?
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2019-02-25
为员工租赁的宿舍发生水电费怎么进行会计核算
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2020-05-12
我是一般纳税人，现在开出去了9个点的，也有3个点的，要怎么申报增值税，开进来那两张票可以在销售收入中扣除吗？因为这两份开进来的发票都在异地预缴了
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2020-08-01
请问老师增值税发票上的地址不写注册的地址，写实际经营的地址行吗？
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2020-05-25
为什么不用讲差异额与可接受差异额相比较呢？
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2021-08-25
下列关于暂时性差异的表述中不正确的是（ ）。
A.
不符合资产、负债的确认条件而未体现为资产负债表中的资产或负债，即使按照税法规定能够确定其计税基础的，其账面价值0与计税基础之间的差异不构成暂时性差异
B.
暂时性差异是指资产、负债的账面价值与其计税基础不同产生的差额
C.
按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损及税款抵减，视同可抵扣暂时性差异
D.
企业发生的超过税法规定限额的广告费和业务宣传费等，超过部分准予在以后纳税年度结转扣除，视同可抵扣暂时性差异
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2024-03-30
甲公司为13％增值税一般纳税人2019年12月发生与职工薪酬有关的交易或事项如下：（1）1日，对行政管理部门使用的设备进行日常维修，应付企业内部维修人员工资2万元。（2）3日，对生产车间的生产设备进行日常维修，应付人员工资3万元（3）10日决定将 50台自产的V型厨房清洁器作为福利分配给本公司行政管理人员。该厨房清洁器每台生产成本为1万元，市场售价为1.2万元（不含增值税），2020年1月实际发放（4）月末，分配职工工资150万元，其中直接生产产品人员工资105万元，车间管理人员工资15万元，企业行政管理人员工资20万元专设销售机构人员工资10万元。2019年12月末应计提的应付职工薪酬为多少
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2022-07-29
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