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实施的快递服务行业计提的可低扣计低减额=当期可低扣进项项税额*10就这次，当月和次月要做什么账务处理
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2019-03-22
由于专用发票的税率不小心开错，导致国税增值税税额抵扣与账面应交税费的期末余额不一致，其实国税申报系统的进项税额已抵扣完，而账面却显示还有进项没抵扣完，这个差额应该怎么处理？
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2018-12-26
去年12月有100多万的增值税专用发票，当时都当普通发票全额进费用，没抵扣。现在认证平台上常跳出这几张未抵扣发票，怎么调整合理呢
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2018-09-22
定期定额是说每个月税务机关给我定可开票的金额，我的开票金额不超过我定的金额，然后我就免缴纳增值税是吗？
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2020-08-21
我企业为生产出口企业，免抵退出口销售额（人民币）为2059433.46元，出口退税额：267726.35元，请问我要勾选多少进项发票
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2022-03-11
老师好，小规模公司，税种核定书上写的企业所得税税率25%，征收率是0，这样的话是不是相当于企业所得税全部减免呀？那主表的11栏（应纳所得税额）、12栏（减免所得税）、减免所得税明细表第一栏（符合条件的小微企业减免企业所得税）这三栏是不是都=实际利润额×0.25？
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2018-10-24
某农机厂为增值税一般纳税人，2019年5月发生下列业务：
（1）购入生产用A材料10吨，取得增值税专用发票上注明价税合计金额为34800元，支付不含税运费1800元，取得一般纳税人开具的增值税专用发票；购入B材料10吨，价税合计11600元，取得普通发票。
（2）销售自产机器5台，取得含税价款600000元。
（3）进口一台机器设备，国外卖价折合人民币240000元，运费42000元、保险费38000元，入关后运抵机械厂所在地，取得运输公司开具的增值税专用发票，注明运费16000元，税额1440元。（进口设备的关税税率为12%）
（4）销售外购的农机零部件一批，取得不含税销售额45000元。
（5）当期应管理不善丢失上月购入的包装物一批，账面成本20000元（含运费1860元）。
要求：根据以上材料，回答下列问题、
（1）当期发生的增值税进项税额。
（2）当期增值税销项税额。
（3）当期应转出的进项税额。
4）当期应纳增值税税额。
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2022-10-16
#提问#一季度开票3个点的销售额是92095.04元，税额2762.85元，1个点的销售额是5969.31元，税额59.69元，免税收入70677.37元。下图是我做的分录，标黄的部分是我主要想问的问题、谢谢！
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2020-04-15
小微企业免税额是多少
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2017-04-13
小规模开专票每个月也是15万的免税额度
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2021-12-28
你好老师，我想问下小微型企业免税额是多少？
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2019-07-06
原来是两种退税方式吗，那哪种好些，用哪种退税方法是由什么决定的，我们这种现在就是免抵退吧，那是可以退还是要等专管员来才能退
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2017-10-31
境外工程的退税是按“免抵退”计算的吗？
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2018-10-09
关于发票进项认证抵扣的两个问题：1.我4月认证了进项发票，最快能扣抵扣4月的还是5月的？因为课堂里有老师说“当月认证当月抵扣”，也有说“当月认证次月抵扣”的。2.我一张进项发票税额是2W，但是我只需要抵1W的进项税，那剩下的1W是怎么处理呢？
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2018-03-22
这里免税销售额是2月的纳税申报销售额，为什么跑到了免税销售额啊
1/552
2019-04-09
银行当月手续费专票次月收票。当月借财务费用，贷银行存款。次月咋做分录，取得进项税额可以抵扣吗？
1/1683
2017-12-06
老师:小规模免税，做那笔减免税转出，是要当月转出，还是说等到季度再转出？
1/680
2020-07-12
2016年以为能退税，所以把收入放入免抵退收入里了，怎么办
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2017-05-03
饭店从肉联厂买来的羊肉，用来做饭，这样的羊肉是免税的还是按照11%征税？如果对方给开了发票能否抵扣？
1/1044
2017-07-24
老师，我们是小规模，第二季度开3%的专票9万，开1%的普票7万，这个减免税表本期发生额跟主表的本期应纳税减征额怎么填
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2023-07-17
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