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老师好，我在2019年度汇算清缴时发现有一笔分录做错了，我该怎么调账，我在2019年6月有一笔分录是，借，所得税费用，–28.6贷，应交税费，应交所得税–28.6借，应交所得税–28.6，贷银行存款–28.6，我想我当时是觉得2018年年报时，觉得所得税算多了，想冲回来多交的，老师我这笔分录做的不对吧，我现在想银行存款怎么能是负数那，老师那遇到这种多交所得税了怎么做分录阿？我在做2019年所得税年报时，该怎么调整这笔分录，那用不用到税务局改2019年的第四季度报表，还是现在在电子税务局就可以改第四季度报表，那第四季度也交所得税了啊？这种情况改表就更对不上了那该怎么办啊？谢谢
1/1278
2020-05-17
请问2019年去税务局代开的车辆租赁费要不要进行个人所得税汇算清缴啊
1/1984
2020-06-17
老师，我在做企业所得税汇算清缴的时候，企业收到了一笔土地建筑物资产，当时划转双方都是同一央企下的子公司，走特殊性税务处理没缴税。能请教一下这个表怎么填吗……是不是帐载金额，税收金额都填零？还是就填实际资产价值
1/222
2020-05-15
一般纳税企业，企业所得税汇算清缴，其中职工薪酬支出及纳税调整明细表，17年工资总额为90000，请问下图画红框这块儿，应该怎么填
1/760
2018-05-10
老师，企业所得税汇算清缴，职工薪酬支出及纳税调整明细表中，工资薪金支出我账上借方金额小于贷方金额，导致账载金额大于实际发生额，差额是不是要纳税调增？
1/2357
2022-02-24
老师，企业所得税汇算清缴时。成本暂估的款，仍未收到发票，在纳税调整明细表----扣除类-----其他，一栏填写调增数。这部分怎样做账？
1/1227
2020-07-09
请问企业所得税汇算清缴中资产折旧摊销及纳税调整明细表的账载金额是指账上的累计折旧金额还是计入成本费用的金额？因为我们公司的资产折旧是计入在建工程的（处于在建期），如果是填成本费用的金额，那我们成本费用金额是0，只有累计折旧才有数，请问要填哪个呢？
1/1417
2020-05-21
企业所得税汇算清缴，职工薪酬支出及纳税调整明细表中，这个表怎么填
2/3740
2020-05-11
老师，有一个问题问一下，企业所得税汇算清缴里面固定资产，资产折旧摊销纳税调整明细表，比如2018年买固定资产12万，用的平均年限法，用5年把它计提折旧，现在2019年汇算清缴，已经提2年，剩下3年能不能一次性扣除？调减金额？下年，可以调增？
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2020-02-13
请问老师，企业所得税汇算清缴，职工薪酬支出及纳税调整明细表里，工资薪金支出这一栏怎么填写？
6/3060
2020-04-23
请问老师，企业所得税汇算清缴时，职工薪酬支出纳税调整明细表中，第一行账载金额是12月底账面余额吗，实际发生额就是8月份开始至12月份的工资总额吗，我公司是19年8月成立
1/1411
2020-05-18
老师你好，企业所得税汇算清缴中的职工薪酬支出及纳税调整明细表中的账载金额和实际发生额都指的是什么数据，有什么区别？
2/1837
2022-03-31
企业所得税汇算清缴里《职工薪酬支出及纳税调整明细表》里面的工资薪金支出包含已经计入相关成本的工资吗，还是只是期间费用的工资？
1/3825
2020-05-14
同时申请个人所得税与经营所得税，汇算清激时会合同报税吗？还是单独各算各的？
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2023-11-01
老师，企业所得税汇算清缴时，A106000企业所得税弥补亏损明细表 是必须填的吗？汇算清缴时，哪些表是必填的啊？
1/1965
2019-04-13
你好，做所得税汇算清缴，在电子税务局是不是选择居民企业查账征收企业所得税年度申报 -汇算清缴一表集成
1/1028
2020-05-20
2016年12月份利润表本年累计数为负数,但申报年度企业所得税汇算清缴时,工资给自动调增了,令到企业变成盈利,需要缴纳企业所得税2千多,我想问的是工商年报网上公示利润应该按2016年12月份利润表上填还是填年度企业所得税调整后数字填.
5/2960
2017-06-03
老师您好，我想请问企业所得税汇算清缴是把电子税务局里的企业所得税年报报完就可以吗？
1/652
2020-05-21
老师您好，请问企业所得税汇算清缴是不是就是企业所得税年报呀？
1/772
2020-05-11
企业所得税汇算清缴里面的工资和个人所得税申报不对等怎么办
1/411
2022-04-13
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