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老师您好，如果发现上年度的管理费用少计提，年度企业所得税已经申报了，请问这个年度该怎么调整？
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2019-06-21
申报企业所得税总分公司合并资产负债表和合并利润表是不是就数据相加，有什么需要调整抵消的吗？
1/2500
2017-10-10
小企业会计准则下收到汇算清缴企业所得税返还，如何账务处理？需要通过以前年度损益调整科目吗
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2022-07-11
我是发票，每次税务局开发票划税是 都少扣我的企业所得税，我都要在季度报税时补缴，结果在补缴时把补缴的60元企业所得税记错会计科目了 ，如下：借：应交税金-应交企业所得税 贷：银行存款
我应该怎么办，我现在查出原因 ，知道正确的分录应该为 借：企业所得税
贷：银行存款
我需要做分录调整么 ，应该怎么调
***各位高人指点！！
1/545
2014-10-23
没有取得发票给需要调整去年的账
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2019-03-11
老师，是这样的，我们是一家小规模纳税人，22年我们取得了一张增值税普通发票，然后被查出去虚开的，税局要求我们做申报调整。那我想问的是如何去调整，需要调整哪些报表？
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2023-11-03
进口从快递公司进来的货物，有交关税增值税，但是无报关单怎么抵税，银行不能付费，做帐后所得税申报是否要调整
1/1344
2017-10-18
今天我们要做纳税调整表，请问如图所示，这个怎么填呢？
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2018-06-11
我们公司今年做审计报表，审计出的利润表里面，有一笔长期股权投资的投资收益，调减了，我的账面是计提的，但是我做所得税汇算清缴的时候已经调减了
我想问一下，我报年度财务报表的时候，是按审计处的报表申报吗？那我所得税汇算清缴里面已经调整过了，是不是所得税汇算清缴也不需要调了
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2023-03-14
老师，这边有一些员工报销的发票，开票日期是18年的，实际报销是19年。那我今年入账是做成 以前年度损益调整里面吗？这个科目在做18年所得税汇算清缴时要怎么调整？
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2019-03-04
去年有一笔成本无发票，暂估了应付账款，现在还没拿到发票，准备汇算补缴所得税，请问应付款账怎样调整呢？调整分录做到几月份？汇算时提交的财务报表要修改吗？
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2019-05-20
老师，问一下，发现去年发票少入金额了该怎么调整呢？ 有老师回复说这个要通过以前年度损益调整科目在今年改账。
或者反结账去年改。 请问 制造费用不涉及所得税吧
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2022-05-25
汇算清缴补交的企业所得税,导致资产负债表中的未分配利润期末数减期初数不等于利润表中的利润本年累计数，这个需要调整报表吗?
不调整，差额不就越来越多吗?
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2020-05-12
2022年多计了营业外收入2000，2023年账上已通过以前年度损益调整，增加了2000利润，那我应该在2023年做2022年度的企业所得税申报时，应该填2000，还是0？或者是应该在哪里作出调整？
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2023-05-23
请问在2018所得税汇算清缴时，调增了所得税费用，那么年报中利润表的所得税费用是否要跟随一起调增？还是依然填汇总前的应缴数？
1/2025
2019-07-10
老师填A105080资产折旧、摊销纳税调整表的时候后面的资产计税基础、税收折旧、摊销额都填吗？
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2022-05-10
纳税调整里面招待费税收金额写不上去
5/1141
2017-05-04
老师，企业缴纳的社保填在工资薪酬支出及纳税调整表的那一行呢？是填到工作薪金支出还是填到各类基本社会保障性缴款呢？
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2020-05-19
老师请教一个问题，企业所得税预缴不是根据利润来的，这个跟财报匹配，年底汇算清缴就会存在多交，税务局说申请退税就要查账，那这个怎么平，年底做无票收入结平所得税吗？如果预缴少交，跟财报就不匹配，就意味着要调整财报，那财务如何合适的调整
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2022-07-20
公司注销时候如何填制所得税年度报表清算报表，去年多交了100元所得税，现在注销，国税的说这100元不退了，填一下纳税调整报表得了，但是今年公司没有任何收入和支出，怎么填呢？以前年度亏损还有4万多填的对吗
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2019-02-21
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