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5月6月7月有飞机票的抵扣进项税未申报，可以8月份申报吗？
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2019-09-01
增值税专用发票联和抵扣联丢失，已经过了一年期，未认证，怎么办？
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2019-05-18
若是当月的进项税额比销项税额多，多余的进项税额方入下月抵扣，那相对应的成本是方在这月抵，还是什么时候抵税什么时候抵相对应的成本
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2018-01-03
当月进项＞销项，
12月销售给正盛，纸箱不含税销售收入20000，销项税额2600，价税合计在22600，12月购进的纸板，不含税金额25000，进项税额3250，价税合计16950
会计处理：
借：应收账款-正盛22600
贷：主营业务收入-纸箱20000
应交税费-应交增值税-销项税额2600
借：库存商品-纸板25000
应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额3250
贷：银行存款28250
假设这张票当月认证了，结转本期进项税额
借：应交税费-应交增值税-进项税额2600
贷：应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额2600
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2019-11-12
公司一般纳税人，12月销售给正盛，纸箱不含税销售收入20000，销项税额2600，价税合计在22600，
12月购进的纸板，不含税金额25000，进项税额3250，价税合计16950
会计处理：
借：应收账款-正盛22600
贷：主营业务收入-纸箱20000
应交税费-应交增值税-销项税额2600
借：库存商品-纸板25000
应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额3250
贷：银行存款28250
假设这张票当月认证了，结转本期进项税额
借：应交税费-应交增值税-进项税额2600
贷：赢家税费-应交增值税-待抵扣进项税额2600
那么，当月销项税额2600，进项税额3250，中间的差额，怎么处理
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2019-11-05
当月收到增值税专用发票，货物收到了，发票未认证的待摊费用-待抵扣进项税额，填写资产负债表时，做到长期待摊费用吗，还是哪个科目
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2016-04-11
老师，我想问一下我公司上个月有留抵税额，那这个月就是应交增值税减去上月留抵税额等于这个月应交增值税，那附加税费是按抵扣完之后的数来提的，还是按没抵扣的数提
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2020-06-28
54. 甲公司为增值税一般纳税人，2016年6月1日，甲公司购入办公楼作为固定资产核算，不含税价款为5 000万元，取得增值税专用发票，增值税税率为11%。税法规定，上述进项税额中，60%的部分于取得扣税凭证的当期从销项税额中抵扣；40%的部分为待抵扣进项税额，于取得扣税凭证的当月起第13个月从销项税额中抵扣。不考虑其他因素，下列有关固定资产的会计处理中，
这段材料涉及到进项税额的转出，进项税额的转出是不是说，如果正常情况下，第一年要抵扣100%的进项税，因为是不动产，第一年只能抵扣60%，还有40%就要等到第二年才能抵扣。这时就要涉及到进项税额的转出，把还不能抵扣的进项税额转应交转出。分录为；借：应交税费-应交增值税（进项税额）贷：应交税费-待抵扣
这样理解对吗
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2018-05-09
我方为销售方，对方未抵扣，我方申请的红字发票，抵扣联我放作废发票装订还是放哪里
1/336
2019-12-27
收到或开出的发票过了月才发现有问题，是要分抵扣了还是未抵扣？详细应该如何处理？
1/743
2018-03-14
老师，2022年的待认证进项票（费用发票），2023年认证抵扣有问题吗 ？费用已入账，但进项未抵扣
1/637
2023-01-10
收到的有些专票，本月未抵扣做账，准备放下月抵扣，那么这个月可不可以不做账务处理?
1/882
2019-04-08
老师你好，我想咨询一下销货方当月开的发票给我，我认证抵扣了，结果在不知情的情况下销货方当月又作废了且并无通知购货方，后来税务上要求我把进账税额转出并补交了这块税，请问平时有什么技巧可以避免类似的事情发生。谢谢
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2015-12-27
老师，比如这月开404539的发票，含税额。税负是3，那么进账应该抵扣多少呢？
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2016-04-12
老师，请问车辆租赁合同期间是2018年7月1日至2019年7月1日，合同含税额58000元，去年8月开了含税29000元，今年2月开了29000元，从今年4月税率调整到13%，作为出租房今年2月已经按16税率开完票了，还有什么影响吗？作为承租方接到税率16的发票不可以抵扣吗
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2019-06-27
领导走高速都开电子票了，可是有的是免税的，这个是不可以抵扣的吧？3%税率的是可以按金额/1.03*0.03这个计算公式抵扣吗？直接调表几啊？
1/747
2018-08-14
普票的税额能抵扣吗？
而且是6%的税率，分录中是9%的
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2019-05-21
老师，本期我应缴纳的税费是三千元，我也有三千的抵扣税额，我可以全部一次抵扣吗？到时候申报成功后就是无需缴税也就是不需要从账上扣款，这种会有什么风险问题吗？
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2019-08-05
老师，物业管理用水收到水费的发票是物业和居民在一起，了解到居民不税额不能抵扣，要转出进项那个税额是怎么算的呢？
3/489
2020-06-03
老师，公司买车，购置税是入车的成本，增值税现在是可以全额抵扣的，是吧，折旧一般是5年，是吧
1/327
2023-09-07
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