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注册税务师 中级会计师：1.“弥补完五年前的，才交所得税，然后，五年后的弥补只是会计的做账，弥补完五年后的才提盈余公积和分配股利”这工作是汇算清缴后的工作吧？ 2.那汇算清缴后的具体的会计分录都包括哪些，老师费用详细写一下呗
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2017-01-05
这个月的企业所得税季报中，以前年度损益调整是不是要把以前年度的亏损填上去？要向前填写多少年的合计数吗？
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2017-04-12
公司16年、17年汇算清缴调整后亏损7万元，18年利润亏损2万元，18年汇算清缴需调增10万元，18年汇算清缴应补交所得税：10-7-2=1万*税率，对吗？
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2019-01-14
老师想问下，以前年度多计提工资，导致利润亏损，汇缴工资是不是要做调减处理补交企业所得税？我今年账务已经把去年多计提的工资通过以前年度损益结转到未分配利润了
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2021-04-02
我有一个公司从今年开始就没有业务了但是每月工资上面还挂了一个人跟每月的折旧 我一季度收入20几万没有什么成本，弥补以前年度亏损19万多 这样下来一季度预缴所得税1700左右 我想问下像我这种情况还要不要控制交点所得税？
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2018-04-10
五月份已做企业所得税汇算清缴，六月份弥补上一年度的亏损，因为汇算清缴的人已离职，六月份按照正常业务出的报表，出来的数据和税务系统里面的不一致，请问怎么调整会计分录怎么做？
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2021-07-08
老师您好，我以前年度亏损60万，我今年年末盈利260万，我怎么交税，做分录
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2021-01-18
以前年底多结转销售成本，如果今年调整需要交所得税吗？以前年度亏损金额大，谢谢
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2022-07-26
我现在在调19年的以前年度调整损益，19年只亏损5000多，一般调整以前年度调整损益是年对年的吗
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2021-07-08
请问，我上个月没补提13年第四季度所得税，我本月能这样做分录吗？借以前年度调整损益
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2014-09-27
洗煤厂有损耗，所以会盘亏，这样的帐务平时怎样处理？是按一定比例补提损耗吗？
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2017-10-23
老师好，税局要求调整2014年利润表各类费用科目，补交所得税。2014年亏损14万，2015年亏损30万，那么2014年损益科目调整怎样做账，2015年呢？这样的话需要调整50万出来才可以交税吗
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2015-10-30
你好：
所得税如果是亏损，税务局怎么来确定我报的这个亏损呢？
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2022-10-19
您好，我公司一直亏损，涉及到调整以前年度的账，用了以前年度损益科目，以前年度损益在借方，调减利润，那么这样还需要调整所得税吗？
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2020-01-22
请问老师，第6题中未分配利润这个点不懂，比如今年亏损了1600，需要
借:递延资产400
贷:所得税费用400
吗？弥补以前的损失，需要消掉资产，
借:所得税费用400
贷:递延资产400
那题中问的是本期应确认的递延资产，新产生的递延资产要确认，减掉结转的，才是正确答案。是这样理解吗？
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2019-05-23
企业第四季度出现盈利，前三季度都是亏损的。上一年度也是亏损的。现在填报第四季度企业所得税，请问需要该如何填写？
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2018-01-24
老师，我在填汇算清缴表格，2021，12月利润表余额是三万多，有利润，我前几年有弥补，你看，是不是可以弥补，不用交税，但是为什么表格不显示，正常不是自动生成吗
5/266
2022-04-12
怎么知道所得税申报表里以前年度亏损是多少？是不是上一年的科目余额表里--利润分配如果在借方的数就是我亏损的数？
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2019-01-11
老师，有两年的存货一直未盘点，现在彻底盘点了，发现亏损较多，这个亏损能否计入 以前年度损益调整—营业外支出科目
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2021-08-15
老师，我想问一下问题 就是我现在都是亏损状态，如果我工资发的多，今年的利润只会亏的越多，这个数跟我明年的利润表没有关系的，对吧 如果我明年赚了 五百万，今年的利润总额数 只跟我汇算清缴的时候，可以拿今年的亏损数来弥补明年的利润，明年少交一点企业所得税， 是只有这个关联是吗？
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2020-12-07
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