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老师，12月份先结转12月的损益到本年利润，然后计提所得税费用，再结转所得税费用到本年利润，最后把本年利润结转到未分配利润，是这样的顺序吗？
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2019-05-21
一般纳税人，查账征收，核算企业所得税时，应纳税所得额按照利润表里的“利润总额”本年累计数分析计算，还是按利润表的“净利润“本年累计数分析计算？
1/2204
2017-11-02
老师您好，，一般纳税人的企业利润所得税是一个季度交一次还是每个月交的。。如果每月利润在17万左右，要交多少利润平均每月要交多少利润所得税
1/1635
2022-12-08
企业所得税预缴表格前三项，其中利润总额与财务报表利润表的利润总额栏相对于还是营业利润栏相对应呢？预缴企业所得税不需要体现期间费用吗？
1/781
2020-10-20
老师你好！1、本季有利润，但是本年累计还是负利润，用不用计提企业所得税呢？2、比如本年有利润，以前年度是负利润，这样需要计提企业所得税吗？
1/1433
2019-12-31
公司收到其他被投资公司的分红，再分配给自己公司的股东，这部分分红收入，股东是要交20%个人所得税吗
1/3294
2022-01-08
你好，企业上月利润总额是-13720.67,提取了所得税是 -3430.17,净利润是-10290.50,资产表里应交税费是增值税2039.48+附加税273.94+所得税-3430.17
本月利润总额是-103747.04,所得税还用提取吗？如果不提取净利润是不是等于利润总额？
还有资产表里的所得税怎么填？这个月增值税是-1233.05
资产表里未分配利润是多少啊？
问题有点多，谢谢老师
1/576
2019-05-07
老师，如果说15年的利润总额是10万，汇算调增2万，那么应纳税所得额是12万，利润率还是不变，变得是应纳税所得额，是这样吗？
3/653
2016-08-01
我才接手，企业一直都是亏损不交所得税，是人为的因素，我觉得该适当的交点，所得税就是看利润表上的利润总额数字交的吧
1/452
2020-07-28
老师 使被投资企业进行现金股利分配，减少投资企业取得投资收益的所得税负担 .
为什么分配现金股利，就会减少企业所得税？
1/2242
2019-04-26
老师：本企业是按季缴纳所得税的（税率是25%），1月份的利润总额是10万，则，1、我本月需要做借：所得税费用25000，贷：应交税费---企业所得税25000吗？2、利润表上的所得税费用一栏需要填列25000元吗？
3/1355
2016-01-28
题目：按本月实现的利润总额，计算并结转应缴纳的企业所得税税额（税率25%）
问什么写两步借与贷？
借：所得税费用
贷：应交税费-应交所得税
借：本年利润
贷：所得税费用
就是这里不太懂，搞蒙了！！！！！！
1/6058
2019-07-30
假设某有限合伙企业有两个合伙人，普通合伙人是有限责任公司甲，持有份额60%；有限合伙人是自然人乙，持有份额40%。该合伙企业2017年仅收到持有的新三板公司分配的现金股利200万元，当年发生各项费用50万元，利润总额150万元。普通合伙人甲公司2017年主营业务收入1000万元，成本费用500万元，利润总额500万元。由于居民企业间的利息股息红利所得不缴纳企业所得税，那么甲公司汇算清缴时候计算企业所得税应纳税所得额500+150*60%-200*60%=470万元；自然人乙以150*40%=60万元为基础缴纳个人所得税对吗？
1/1190
2018-07-17
老师，如何理解这个呢？可以举个例子吗？老师公司职工取得的用于购买企业国有股权的劳动分红，为什么按“工资、薪金所得”缴纳个人所得税
2/667
2023-03-14
老师，请问上年度盈利了，账面上可以不分红直接带到下年度抵减亏损吗？比如某公司经营两年就准备注销，第一年盈利10万，第二年亏损15万，请问注销时，需要补交盈利部分的个人所得税吗？
2/2052
2020-03-11
lucy公司为符合条件的小型微利企业，2023年应纳税所得额为240万元，己知2023年1月1日-2023年12月31
日小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计人应纳税所得额，小型微利企业企业所得税税率20%。计算企业所得稅并进行账务处理。（与出计算过程、 结果
1/261
2023-06-17
2017年调账后第四季度有利润，季度预报所得税为0，原所得税预报0，没有计提所得税，现在调增了，得加一补计提所得税分录，还是年度汇缴清算里调增?
1/470
2018-05-30
为什么金马营业期真实做账1月利润表中所得税费用为0？不应该是用（利润总额-去年亏损）*0.25吗？
1/454
2016-12-13
所得税季报里，二季度利润总额400，弥补以前年度有2万，那我二季度的弥补以前年度填400还是2万
3/466
2017-07-05
所得税小微企业25%减半征收，在所得税附表3里利润总额为负数-3021.80，所得税是怎么计算填报啊？是填零还是填3021.8乘以0.15=453.27？ 这两种方法填报后都说通过不了校验
1/727
2017-04-08
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