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老师：暂估入账时借：库存商品15万，贷：应付账款15万，月末结转销售成本时借：主营业务成本15万，贷：库存商品15万，然后次月初冲回时是借：：应付账款15万，贷：库存商品15万。月中拿到设备发票时如果库存商品是16万，则上月主营业务成本的销售成本是15万，这个差额1万怎么办？谢谢老师！
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2017-11-30
老师19年开了一张发票，做了借应收账款，贷方主营业务收入，销项税，现在客户不购买了，把发票退回来了，1月开了销项发票，1月份如何做会计分录
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2020-06-03
老师请问结转主营业务成本，贷：库存商品，这个金额怎么算？是进项发票上的不含税那个单价吗？
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2019-12-22
老师，上月有1万的收入是开收据没开发票的，我当时做分录：借-库存现金10000 贷-主营业务收入10000，但是这个月有些顾客因为需要拿收据又来补开发票，总共是6000元，我的会计分录要怎么做、有简单的方法吗？
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2016-12-07
老师我们是餐饮个体开的是卷票，每月打印发票汇总表做账，这样我们没有办法把每天的流水和发票对应，月底做账时收到的钱怎么做，借银行存款贷应收账款吗，然后做发票借应收账款带主营业务收入？？这样吗
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2022-04-11
本月只收到一张进项发票，本公司未开发票，请问还需要做借主营业务成本，贷库存商品吗？
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2021-12-24
老师，公司之前装修办公室，收到一份装修材料发票，我做成了借，主营业务成本，贷，现金，现在收到银行回单，公户打到个人卡上，韩树玺，那么现在怎么冲呢，
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2022-03-07
暂估材料 借：主营业务成本-A项目-直接材料 100 贷：应付账款-应付暂估款-A项目 100次月收到材料发票冲暂估借：主营业务成本-A项目-直接材料 -100 贷：应付账款-应付暂估款-A项目 -100借：主营业务成本-A项目-直接材料 100 贷：银行存款/预付/现金 100这么简化暂估分录可以吗？
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2018-08-16
我们今年1月份确认收入后 就暂估入账了（借：劳务成本 贷：应付账款 月末 结转 借 ：主营业务成本 贷：劳务成本 ），付款时 借;应付账款 贷：银行存款） 但是把钱付给公司各地负责人（付款时 借;应付账款 贷：银行存款） 去组织招募去了，拿回来的发票都是费用、车费的 费用发票怎么做账啊 可以直接附在付款时的分录后边做原始发票吗？要把原来的暂估分录 借：劳务成本 贷：应付账款 做红字红冲、那月末结转的成本 借 ：主营业务成本 贷：劳务成本 还需要做红冲吗？红冲后我要直接把费用发票都做成费用呢 还是做入成本。
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2018-06-26
专业承包企业，没有使用“工程结算”、“工程毛利”，用销售发票确认收入，用成本发票计入工程施工并结转主营业务成本。这样有什么不妥？现在工程项目存续，业务不断扩大，是不是应该改变核算方法？
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2019-03-28
老师，我们是建筑劳务有限公司，我们给建筑公司开具了劳务发票（也就是收入派遣到对方公司去的劳务人员的服务费），我做的主营业务收入，而且对到还会根据我们收入的劳务费返几个点的税点给我们，那这个应该做什么呢
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2021-04-13
2017年末暂估主营业务成本，2018年初回来的是管理费用发票，账务上要怎么处理？
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2018-04-26
我们公司是销售混凝土公司，在签订销售合同时，合同单价为含运费单价，那么我们在开具销售发票时，发票单价含运费，全都进了主营业务收入，那在进销售费用时又去代开了运输发票，是不是重复纳税，这个怎么进行税收筹划？
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2020-05-11
老师，我公司上月预提成本我做的分录是借：主营业务成本贷：库存商品，这月收到购货发票做分录时红冲上月分录这样做是不是不对，我应该咋调？
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2019-08-07
2016年有个单子当时没有成本发票就做借：主营业务成本，贷：银行存款了，今天刚收到成本发票，那么这个该怎么入账呢
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2017-12-21
老师，请问去年有张购货发票本应入主营业务成本，我错放了库存商品，请问如何更正，谢谢
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2020-04-14
老师，公司（建筑业）开出工程发票借方做应收账款，贷方做是做主营业务收入么？贷方要做成什么呢
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2016-08-05
2021年暂估成本分录
借：主营业务成本_暂估 年底已结转入本年利润
贷：应付账款_暂估
2022年取得发票分录如何做？
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2022-02-24
月底结转成本，借主营业务成本贷库存商品，是按发出即销售出的商品来结转吧。那销售的商品进项发票还没到，那这个商品还是继续要暂估成本入账再结转吗？
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2017-08-05
老师好！购进货物已经销售出去确认收入，但是进项发票还没收到，成本可以暂估入账吧，分录可以这样做吗？借：库存商品-暂估入账-明细 贷：应付账款 借：主营业务成本 贷：库存商品-暂估入账-明细
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2020-06-28
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