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老师，小规模销售额没有达到起征点，季度申报增值税会计分录如下
借：应交税费－应交增值税 5000
贷：应交税费－应交增值税（减免税款）5000
借：应交税费－应交增值税（减免税款）5000
贷：其他收益5000
所得税季度预交（本期利润为负）是否计提所得税？
1/1432
2019-10-07
我家现在是小规模企业，经营范围有安装工程，代开3个点，明年要变一般纳税人了，但是工程还没做最后的审计，发票今年开不了，那明年开发票就是11个点，这样的业务怎么处理
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2016-12-02
学堂“进出口企业课程”，实操重点——生产出口企业会计实操——主要使用会计分录——购进材料
借：原材料
贷：应交税费——应交增值税——进项税额
应付账款
问：老师，是不是应该，借：应交税费-应交增值税——进项税额
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2021-04-10
小规模企业增值税计提多了，怎么做分录冲回
1/2055
2016-03-03
假如学完了注会，肯定还有一些会计处理是注会考试没讲到的，自己处理不了，要继续学习注会考试没讲到的内容该看什么书呢？
1/439
2018-12-20
您好，我名下有两家公司，一家个体户，还没有税务报道，一家小规模企业，小规模企业的关联企业里会查到没有税务报道的个体户吗
1/443
2022-01-07
老师，请问小规模企业的增值税有什么优惠？
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2021-11-08
小规模建筑企业，属于核定征收，那么所得税税率是多少呢？
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2019-01-21
老师，我请教个关于建筑企业异地经营预缴增值税的事情，就是我们这边是按照2%税率预缴增值税
1/261
2022-08-01
公司一般纳税人做软件研发的，现在想转为小规模的公司可以吗，属于营改增企业
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2019-03-05
我想咨询一个问题。1、我们领导让我联系税务局关于一个子公司的“营改增”的问题。我看这个子公司开具的发票是“北京市国家税务局通用机打发票”。季度报税时申报：增值税纳税申报表（适用于增值税小规模纳税人）。那么这个子公司是不是增值税纳税人啊，关于营改增就跟这个没关系了吧。发票是小规模纳税人的发票。行业分类是：商务服务业。2、还有两个子公司，一个是“投资顾问”公司，另一个是“投资咨询”公司。每个月也报“增值税纳税申报表（适用于小规模纳税人）”。也报“城建税、地方教育费附加等”。有国税申报也有地税申报，但是没有开票
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2016-04-28
老师好，公司是小规模增值税是季交的，刚接手7月份公司没开票，8月份9月份开了普票也开了专票，总额超过9w了，8月份做账的时候把开专票部分交的增值税入账了，也计提了附件税，但是普票部分的增值税做成了未达起征点给转成营业外收入了，没有计提附件税，一直觉得没有超9w，9月份还没入账，请问老师改怎么补救？
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2016-10-08
企业净资产的账面价值高于其市值和资产减值测试有什么关系
1/1638
2019-08-07
今年核定征收企业所得税应税所得率的高低和去年的利润指标有关系没？去年利润大，是不是应税所得率会多核？
1/893
2019-04-04
定额征收企业所得税在哪个页面报税，只有查账征收
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2019-10-19
营改增之后一般纳税人销售不动产的纳税处理
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2019-06-10
小规模月销售不够3万的减免增值税，增值税转营业外收入，那相应的地税附加税还用计提吗？是不是也转入营业外收入?
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2018-01-11
企业所得税查账征收和核定征收有什么不同？
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2019-07-25
小规模纳税人将营改增前购进的建筑周转材料出租，预收其租金5.15万元，开具企业自制的收款收据，款均已收到，会计分录怎么写？
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2023-03-24
小规模纳税人将营改增前购进的建筑周转材料出租，预收其租金5.15万元，开具企业自制的收款收据，款均已收到，会计分录怎么写？
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2022-03-23
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