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老师，我小规模纳税人，6月自己开了专票，税费还没扣，6月外账我是否 要计提税费 。
如，借，银行存款 15W
贷，主营业务收入 15W
然后税还没交我就计提
借，应交增值税 --应交增值税1.5K
贷，应交增值税--未交增值税1.5K
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2020-07-04
16、企业转让金融商品，年末，若“应交税费——转让金融商品应交增值税”有借方余额，则下列表述中正确的是（ ）。
A
借记“库存现金”，贷记“应交税费——转让金融商品应交增值税”
B
借记“投资收益”，贷记“应交税费——转让金融商品应交增值税”
C
借记“管理费用”，贷记“应交税费——转让金融商品应交增值税”
D
留待下年抵扣
老师，这道题在借方怎么理解
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2021-10-07
老师，请问交了税之后税务局说享受缓交政策，然后增值税附加税都退回来了，退回分录是
借：银行存款
借：应交增值税-未交增值税（红字）
借：银行存款
借：应交税费-应交附加税
这样对吗？
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2022-09-27
只做出口的，申报增值税时我们在退税系统里面认证发票了，也提交了退税批文，现在税已经退到公司账户了，退税差额百分之3我在增值税申报表哪里转出来，退的税百分之13我要在增值税申报表哪里转出来呢
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2019-01-15
老师一般应交税费应交增值税，然后转成营业外收入的话。这块后边儿，一般都出什么凭证？
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2020-04-10
餐饮行业烟酒收入合并到中餐收入交6的增值税对吗？现在疫情期免税烟酒进项税是否也需进项税转出
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2020-07-21
请问老师，工商年报里面的纳税总额这个数据从哪里取数来填写？我应交税费，未交增值税借方转入的都是进项税和销项税的差额，19年进项税大于销项税，12月份才有需要缴纳的增值税，但是增值税是次年1月份缴纳的，那么我是否就不能填写未交增值税的借方金额了？或者这么理解，我只需要按照19年以实际银行存款去支付的税费合计来填写？把19年银行存款付出去的税费全部相加？
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2020-04-14
借应交税费_未交增值税
贷 银行存款
这个一笔缴纳税费的意思吗 这个分录是什么意思
1/1300
2019-08-16
你好老师，进项票认证完成后，做分录是借：应交税费—应交增值税（待认证进项税）贷：应交税费—应交增值税（待抵扣进项税），还是直接转到应交税费—应交增值税（进项税）？
1/1100
2019-07-14
你好，项目没有增值额但未到清算期，交房后需要缴纳土地增值税吗？
1/172
2022-06-15
是4月份未享受增值税减免税已经交了怎么办
1/683
2019-05-14
老师我想请问一下我们报关进口27000公斤冷冻肉制品，增值税假如是75832.96，但是其中30公斤我们做样品，物料消耗掉了，那么想请问一下老师这30公斤的进项税转出金额怎么算呢，用75832.96除以27000再乘以30吗？
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2019-07-24
老师你好！出口免税增值税商品 买进来商品 进项税额做的是 应交税费/应交增值税/进项税额 这个科目要不要转到其他科目 还是放着不动
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2022-01-18
月末应交税费-应交增值税-进项税额借方余额9000，应交税费-应交增值税-销项税额贷方余额8000，结转分录怎么做？
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2019-12-08
上月增税税进项留底税额10000元，减免税款480元，本月发生销项税50000元，进项税额35000元，结转本月未交增值税发生额如何计算？
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2019-04-03
老师请教一个问题，本月收到上月多交的增值税。我现在的未交增值税科目余额在借方！是不是可以通过，借银行存款 金额 然后未交增值税 负数金额 冲销掉。我们用的是金蝶的软件！
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2019-07-26
甲公司为增值税一般纳税人，2020年11月份甲公司当月增值税销项税额合计为40万元，增值税进项税额转出合计为15万元值值税进项税额合计为3万元，已交纳税金为1.5万元，做出账务处理
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2022-04-17
您好，我们发生销售折让，借应付账款，贷库存商品，应交增值税-进项税转出 。我们录的管家婆明细，是不是必须得知道库存明细做分录。还有一个问题，对方已经开票给我们一部分折让，按照票面入账。那这样不就重复冲销库存了吗？
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2019-07-13
出口退税免抵部分，借：应交税费-应交增值税-出口抵减内销货物应纳，贷：应交税费-应交增值税-出口退税，次月怎么把这两个分录平掉？
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2018-02-02
老师，小规模纳税人，季度未达到纳税额，平时做 借：银行存款 13 贷:应交税费--应交增值税 3 主营业务收入10， 季度末应交税收如何结转？
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2019-05-24
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