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免征增值税是不是应该在报税那个月转为营业外收入
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2018-08-31
老师我是一家建筑企业，有一工程项目合同签订完工日期为2018.7月，项目在2018.8验收。合同付款写明每个月安施工进度70%支付，工程造价决算定案后一个月付到定案价95% ，5%作为质保金。2019.8月工程项目才决算定案。由于企业去年是所得税核定征收 ，今年改查账征税，现在工程项目要开发票，请问此笔工程款收入确认时间是在去年还是在今年8月份，我个人认为增值税确认时间是8月，所得税确认时间应该是完工交付的时候在去年，但集团公司让把所有税款都确认在去年12月份，补交税款及滞纳金，请问集团公司这个要求是否合理
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2019-08-22
法拍了一个抵押物,然后要交土地增值税,这个要怎么算呢?
成交价是952.14万元,契税按3%缴纳,土地增值税这块如果是核定征收要缴多少钱?查账征收要缴多少钱?
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2022-10-13
自然人税收管理系统打开时提示查询参数值失败怎么办？
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2019-11-09
小规模纳税人交税控盘维护费的时候，借:管理费用-办公费280贷：应交税费-应交增值税-减免税款280 抵减增值税的时候，借:应交税费-应交增值税-减免税款280 贷：管理费用-办公费-280。那年度要把明细科目结平吧。是不是需要做：借：应交税费-应交增值税280 贷：应交税费-应交增值税-减免税款吧
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2019-03-14
甲企业为增值税一般纳税人，本年5月发生以下业务：（1）购进节日礼品，取得增值税专用发票上注明增值税3500元，将其全部用于集体福利。（2）从某增值税小规模纳税人处购进原材料50000元，取得普通发票；支付运输企业（增值税一般纳税人）不含税运输费6000元，取得增值税专用发票。（3）销售汽车装饰物品，取得不含税收入20000元；提供汽车修理劳务，取得不含税收入40000元；出租汽车，取得不含税租金收入18000元。（4）当月将本企业使用过的2008年购入的一台设备销售，该机器设备购入时不得抵扣且未抵扣进项税款，取得含税销售收入20600元，甲企业未放弃减税。（5）因管理不善丢失一批本年3月购入的原材料（已抵扣进项税额），账面成本3000元。（6）将一幢2015年取得的厂房出售，取得含税收入总额2000万元，该厂房购置原值为800万元，选择简易计税办法。上述增值税专用发票当月均已通过认证。 要求：（1）计算该企业当月准予抵扣的进项税额。（2）计算该企业当月的增值税销项税额。（3）计算该企业当月的应纳增值税。
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2020-06-17
甲公司为增值税一股纳税人,本年3月购入一幢办公楼,取得的增值税专用发票注明价款 10000000 元、增值税额900000 元,以上款项通过银行转账方式支付。甲公司将该办公楼作为固定资产核算。甲公司取得的增值税专用发票本年3月符合抵扣规定。 暂不考虑契税要求:对甲公司相关业务进行账务处理 增加了契税的会计分录应该怎么填写？
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2023-11-01
您好，我想请教下软件行业即征即退增值税如何申报，可以吗
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2019-04-16
老师好，简易办法是不是都是按照0%去征收的呢？
答案C解析说也是按简易办法依照3%征收，那答案ABD是按简易办法依照0%吗？谢谢。
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2020-06-21
小微企业，小规模纳税人，购买理财产生的收益，需要交增值税吗
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2017-07-20
定期定额户，电子税务局—我的代办 为什么显示查账征收的增值税报表未申报
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2020-07-07
某居民企业2019年销售产品收入1100万元，企业销售费用中含广告费185万元，企业管理费用中包含业务招待费12.5万元、研发费用30万元，以下说法正确的是（）。
销售费用应调增的应纳税所得额是20万元
研发费用应调减的应纳税所得额是15万元
管理费用应调减的应纳税所得额是15.5万元
管理费用应调增的应纳税所得额是5万元
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2020-06-30
抵扣增值税技术维护费330元，我看之前老师们的回答不一样。缴费时：借管理费用、贷现金；抵扣时1、借应交税费-增值税、贷管理费用；2、借应交税费-增值税、贷营业外收入。1和2哪种正确呢
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2017-02-25
免征增值税的小微企业代开专用发票，一百多万能开出来嘛
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2017-07-22
简易征收是2017.1月1日开始执行，有效期截止到什么时候呢？如果简易征收自动到期了，还可以办理简易征收吗？
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2018-01-16
个体工商户增值税是不是分定额征收和按3%征收
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2018-05-15
小规模定期定额征收是说增值税定期定额征收吗
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2018-10-20
公司经营范围有”企业管理”，但是没有”物业管理”。我们收我们租户(客户)的管理费，给给商户开企业管理服务的发票吗？
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2019-03-13
旅游业差额征税，收入减成本才是增值税收入，请问我要不要做一笔体现这个增值税收入，如果要怎么做
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2020-07-08
小规模，每个月的没到起征点免增值税的税额最后是不是要做到营业外收入，那这部分收入需要缴纳企业所得税吗
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2018-11-01
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