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我们小规模纳税人，适用小企业会计准则，软件信息技术服务业，第一次汇算清缴，对于企业基本信息填写，207存货计价方法选择了先进先出法、208坏账损失选择了备抵法、209所得税计算方法选择应付税款法，通常作为小规模纳税人是否合理？主要是在208是备抵法还是直接核销法那种方法适用？
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2016-04-26
老师单位2020年11月的费用没有报，放到2021年五月能税前抵扣2021年企业所得税吗？我们2020年还没做年度汇缴，还是调表。走以前年度损益调整呢
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2021-04-26
个税申报失败，扣缴单位无有效的税费种认定信息，系统管理里面的单位信息错了，主管税务机关显示错误，却更改不了，怎么办
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2022-05-16
老师 请教一下我金碟软件小企业会计准则，没有以前年度损益调整科目，现在我要补记2018年的财务费用怎么办？是增加以前年度损益调科目还是怎么处理？
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2019-07-07
老师企业之间借款产生的利息支出 能抵扣进账吗 跟金融机构有差别吗
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2019-12-28
某工业企业为居民企业，2019年度生产经营
情况如下：
1.主营业务收入8000万元，主营业务成本
4800万元，增值税1360万元。
2.其他业务收入100万元，其他业务支出70万
元。
3.销售费用800万元，其中广告费用700万
元，广告费的可扣除金额是（1）万元。
4.管理费用400万元，其中业务招待费120万
元，业务招待费的可扣除金额是（2）万元，
研究新产品开发费用200万元，研发费用的可
扣除金额是（3）万元。
5.财务费用200万元，其中含向非金融机构借
款利息50万元，年息10%（同期银行贷款利率
6%），非金融机构借款利息可扣除金额是
（4）万元
6.营业外支出80万元，其中有行政罚款支出15
万元。
7.投资收益全部为国债利息收入4万元。
该企业2019年度的企业所得税应纳税额为（5
）万元。 (取小数点后两位)
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2020-06-05
支付给法院的执行款，请问可以税前扣除吗
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2020-03-26
小规模企业，购税控，记账如下:2016年10月4#凭证借:管理费用-办公费 820 贷:库存现金 820 借:应交税费-未交增值税 820 贷:管理费用-办公费 820这是一笔凭证？这样记账对吗？这是16年的，如果不对怎么调？
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2019-01-18
无法获取个税专项附加扣除信息应该怎么办？
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2023-02-27
企业发生的以下成本支出可以凭内部收款收据作为税前扣除凭证：
1）采购方从销售方收到的违约金和罚款（销售方收到采购方的违约金需要开票）
2）建设单位或业主从建筑企业总承包方工程款扣留的罚款和违约金
3）建筑企业总承包方从建筑企业专业分包或劳务公司工程进度款或劳务款扣留的罚款和违约金
4）股权转让方收到股权购买方支付的股权转让款（牵涉到个税）
5）房开企业支付给被拆迁人的政策性拆迁补偿款
6）销售方为鼓励采购方提前或及时支付销售款而给予的销售折扣
7）建筑企业为发包方提前或及时支付工程款而给予的销售折扣
请问老师以上这个事项是只限于小额零星支出吗？
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2022-06-23
老师，职工工资年度所得税前扣除标准是什么？谢谢老师！
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2016-08-19
集体总部在国外，设立我国境内子公司，每年支付给集团管理分摊费用需要代扣代缴增值税、城建税、附加税，我想问一下为什么不用代扣代缴企业所得税？
支付总部管理费时，让代扣代缴的税费有增值税、附加税，为什么没有企业所得税？国内子公司支付给境外总部的管理费能否扣除？
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2019-04-28
呆滞物料定义、处理流程
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2023-11-13
大病医疗每年缴纳的130可以在自己的税前工资跟基本养老保险，医疗，实业一样在税前扣除吗？
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2020-07-02
企业8月份成立，8月份之前的法人及管理人来往于各地洽谈业务的机票车票能不能入到9月份的账上？
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2019-09-25
老师，关于所得税有些不理解，一是企业之间的股利，一会不得扣除，一会免税，这矛盾吗？还有扣除的四险一金包括什么？
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2022-03-16
老师我用金蝶做账时加了一个科目，但是没注意有辅助核算，加的科目做不对，要怎么改啊
就是我刚做账，交保险，发现管理费用，二级科目是保险金，没有什么养老失业等等，然后我就加了养老失业等等，最后做账科目就出现了管理费用-保险金-企业养老保险-经理，加完直接保存了，没发现有辅助核算，就结账了
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2016-11-11
我们有个基金管理公司，在前海，注册地址是秘书公司，我们要换法人，要提供什么资料，？到哪里去办理？谢谢！
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2017-02-28
老师，2018年没有计提企业所得税，2019年交的税金直接进费用，没做调整以前年度损益，请问分录是这样的吗？借，应交税金-企业所得税
贷，银行存款
借，以前年度损益
贷，应交税金-企业所得税
对吗？
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2020-01-08
老师好，我们公司两个老总是兄弟。每人工资8000.计算所得税前扣除，其中有一个是赡养父母扣2000，子女扣1000，不需要交所得税了，另一个，他还可以扣赡养父母吗？谢谢老师。
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2020-03-29
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