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老师，之前代账做账是不计提工资的，但是有扣个税的时候她又挂了应交税费应交个人所得税，那我应该怎么平账？
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2020-04-21
这分录中的“应交税费-应交个人所得税（代扣代缴金额）”指的是计提当月的个人所得税吗？而这个分录，发放工资时，是指发放上月工资啊，个人所提税却是计提本月的
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2018-06-25
我们发工资的时候在工资表中扣了员工个人所得税7.6，实际缴纳了7.62，造成应交税费-应交个人所得税出现借方余额0.02，要怎么进行账务处理呢，月末对于出现的借方余额要怎么处理
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2016-05-09
刚发现2017年度有笔分录交个人所得税就只是做了借：应交税费-应交个人所得税 6158 贷：银行存款 6158 一直未计提该笔税金，导致应交税费-应交个人所得税借方金额一直留存这笔款项，现在可以如何操作呢？能2019年三月计提这笔税金吗？
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2019-03-06
公司支付借款利息（个人）200万元，会计分录：（1）借：财务费用 200 贷：应付利息 160 应交税费-应交个人所得税 40 （2）借： 应付利息-160 应交税费-应交个人所得税 40 贷：银行存款 200
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2019-03-08
直接发了工资并且扣了个人所得税，没有计提该怎么做分录呢？是不是：借方：管理费用/工资 借方：现金 贷方：应交税费/应交个人所得税？
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2018-05-14
去年的个税当时没有计提，今年交纳时直接借应交税费-应交个人所得税，贷银行，但这样应交税费会有借方余额，可以补计提吗？怎么做会计分录？
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2017-02-14
个体户营业额100万所得税得交多钱？
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2019-08-28
个人所得税是每个公司都得交的吗
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2017-04-10
劳务公司11的税在工程所在地要预交2%的税金吗
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2018-01-11
"东华公司按季预交企业所得税,所得税率25%。1月份向建设银行借款40万元,年利率6.5%，当月还向A公司借款20万元，年利率10.5%，两笔借款全部用于生产经营；计提资产减值准备50000元；无其他纳税调整事项。第四季度实际利润额累计280万元。假定当年四个季度预缴企业所得税共计70万元。东华公司于次年4月15日进行企业所得税的汇算清缴，做相关会计处理。
要求：(1）计身年度应纳税所得额，实际应交企业所得税和应补缴企业所得稅。
(2根据上述计算结果编制会计分录。"
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2023-03-14
假如2012年亏损100万，2017年盈利10万，五年内可以补亏的，那是不是2017年里都不用计提所得税，不用交所得税呢，那2017年季度申报所得税的时候要怎样填？还是2017年也正常预缴，到汇算清缴时才申报退税呢
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2017-12-29
39.31日计算并结转本年应交所得税（税率为25%）、结转所得税，所得税按月预缴，年终清算。
40. 31日计算结转本年净利润。1-11月本年利润余额365780元
关键是后面的数字是多少！！！
学堂用户mamh2z
于 2020-05-28 21:21 发布
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2020-06-06
公司在异地安装工程，在安装工程所在地预交的增值税及附加税如何做分录，预交的税申报表如何申报？
1/748
2018-11-28
小规模企业所得税预缴申报的分析思路是什么？
1/102
2022-05-30
老师，企业所得税第三季度预缴申报表是填2019年1-9月的数据还是填7-9月的数据？
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2019-10-23
老师，我们有家小规模企业，前两个季度预缴了企业所得税，但是第四季度是亏损的，这样的话不是要退税吗？但是退税的话，估计要查账，避免麻烦，那我是不是要调平
1/653
2020-01-10
预付卡销售充值卡发票可以入费用抵企业所得税吗
3/1941
2021-09-07
实务中总分公司如何分配预缴的企业所得税？
1/4280
2018-09-17
工程行业异地预缴的企业所得税怎么做分录？
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2022-03-31
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