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建筑业跨市区老项目预交增值税分录要怎么做呢
借应交税费_应交增值税-预交税金可以不
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2016-06-08
老师好！上月留抵税额1000,本月销项税额3000,进项税额1000你看我这样做账对吗？
借：应交税费-应交增值税（销项税额）3000
贷：应交税费-应交增值税（进项税额）1000
应交税费-应交增值税（转出未交增值税）2000
借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）2000
应交税费-应交增值税进项税额-1000
贷：应交税费-未交增值税1000
下月拿到扣税凭证后
借：应交税费-未交增值税1000
贷：银行存款1000
1/676
2019-04-13
当月进来的专票进项不认证，账务处理一是可以做“应交税费―应交增值税―待认证进项税额”，还可以做“应交税费―应交增值税―进项税额”科目吗？这有问题吗？
1/797
2019-07-11
生产型企业免税转出的计算
4 收入比例法:其计算公式为:不得抵扣的进项税额=本期全部进项税额×免税或非应税项目的销售额÷全部销售额
老师，本期，是指用全年的数值吗，全年不得抵扣的进项税额=全年进项税额×全年免税或非应税项目的销售额÷全年销售额吗
1/1672
2019-11-21
采购退货：借：银行存款 贷：库存商品 应交税费--应交增值税（进项税）这样不行么？为什么非要用红字吧进项税写借方呢
1/142
2022-03-06
出口退税需要一直放到应交税费-应交增值税-进项税这个科目吗？
1/818
2022-04-27
我们是小规模纳税人，纳税科目原来就是应交税费-应交增值税.现在合并，改了财务软件，是一般纳税人的科目，那请问，我这个税费缴纳怎么做？做应交增值税-销项税金，还是应交增值税-未交增值税
1/620
2020-05-27
以前年度损益调整—应交税费—应交增值税—进项税额科目调整吗
1/2078
2020-11-09
如果工程项目有预缴税款，月末的时候需要把预缴税款做转出，科目是：借：应交税费-未交增值税，贷：应交税费-增值税-预缴税款
1/857
2017-12-13
进项税额转出可以这样做账吗：借：xx费用，贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）；借：应交税费-应交增值税（进项税额转出），贷：应交税费-应交增值税（进项税额）
2/90
2024-04-07
有关增值税进项税额的，我们是9月份成立的企业，到目前只有进项，没有销项，现在会计科目：应交税费-应交增值税（进项税额）都在借方。请问老师要做结转吗，结转到哪个会计科目。
1/525
2017-01-13
我公司从香港购入一架直升机2000万，在保税区保存，最后又2200万卖给巴西，请问需要缴纳增值税吗？还需要缴纳哪些税。增值税申报是属于减免增值税项目还是免税项目。请详细讲解一下，非常感谢
1/719
2020-01-07
老师，请问专票冲红退回的增值税只能抵扣，退回的增值税要通过转出多交增值税到进项税里吗？
借：应交增值税—转出多交增值税
贷：应交增值税—销项税额
借：应交增值税—进项税额
贷：应交增值税—转出多交增值税
请问这样做对吗？
4/727
2019-05-14
老师，您好，我想问一下，外购原材料用于建造不动产，进项税额是不是可以分两年进行抵扣？ 如果可以，那和外购原材料用于非应税项目和在建工程不能抵扣，这个是否有冲突？
1/2151
2019-09-28
老师，请问，月末结转增值税直接借 ：应交税费—应交增值税—转出未交增值税3310.28 贷：应交税费 _未交增值税3310.28。
等到年底时再借：应交税费—应交增值税—销项税额
150323.17
应交税费—应交增值税—进项税额
转出240.94
贷：应交税费—应交增值税—进项税额146773.83
应交税费—应交增值税—减免税款480
应交税费—应交增值税—转出未交增值税
3310.28
这样做分录可以吗？
1/665
2021-09-08
老师，简易征收项目，在异地预交3%增值税，是做借应交税费-简易计税还是应交税费-预交增值税，谢谢
1/2190
2020-08-04
老师，那个建筑公司实务中分具体项目核算，A项目的采购各类的，费用各类，有进项是单独在A项目，B项目是在B项目，然后公司后勤管理部门也会发生这些，然后这些进项，都是在一个公司，增值税怎么计算呢，增值税不是销项减去进项等的差额就是应交增值税额，A项目确认的销项加上B项目确认的销项减去A项目的进项加B项目的进项再减去公司管理上的进项，得到应交增值税税额吗
0/19
2022-09-30
问题1:对于非应税收入的项目，取得的进项税额不得抵扣，那可不可以直接开普通发票？
问题2:我们是一般纳税人，这个钱有四十多万，开普通发票一次性开这么多会不会有什么风险？
问题3:我们针对这笔非应税项目取得普票后（成本），我们这笔业务可以收入成本齐平也就是没有利润吗？
问题4:如果非要有利润的话，最低多少合适呢？
2/526
2021-12-30
一般纳税人新增的，需要设置应交税费-应交增值税-已交税金，这个明细科目吗？应交税费-未交增值税，这个科目应该设置是二级科目 不能设置到应交税费-应交增值税-未交增值税三级科 目吧？？？
1/1465
2018-01-25
老师，为什么待认证进项税额不是应交增值税下的三级明细科目呢？
1/467
2020-06-09
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