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业务：上个月预收了客户20W，当时做了分录，借：银行存款，贷：预收，，然后这个月根据这20W配货，同时也开出了发票，分录是不是借：预收账款，贷：主营业务收入，贷：应交税费-销项税额，对吗？
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2018-09-06
老师你好，麻烦问下外协费我是做在委托加工中，现在有个外协费发票开来了，但产品还没入库，我是直接借委托加工，应交税费-增，贷应付账款，对吗？还有一个是外协费，暂估时我是按含税金额做的，借委托加工贷应付账款，发票来后红冲借委托加工贷应付账款，重记借委托加工，应交税费-增，贷应付账款，这中间有1853.36元的差额，这产品已发货，我是借主营业务成本，贷委托加工，对吗？
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2020-07-06
一般销售水泥，对方没有及时付款，有时间差，像这情况，一般是分两笔做的，借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—销项税额 到账的时候，借：银行存款 贷：应收账款 ，但是有的老会计说，在一个月内来，就直接做借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费—销项税额
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2017-06-29
老师，我上个月开出去的发票在当月做红冲后又重开一张金额相同的，做账时是不是这样做：借：应收账款（红字），借：应交税金～销项税额（红字），贷：主营业务收入（红字）！再新开了一张发票，借：借：应收账款（蓝字），借：应交税金～销项税额（蓝字），贷：主营业务收入（蓝字）！
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2022-06-16
老师请教一下，请问我们7月份时有张专票未抵扣直接当抵扣了入了帐，直接借：主营业务成本1万，应交税费-进项税额0.13万，贷：应付帐款1.13万。本期我再来抵扣这张专票时如何做分录呢？
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2020-10-12
问你一个问题就是购买材料的分录是不是可以这样写分录1、借：在建工程，借：应交税费-进项税额、贷：应付账款。 借：主营业务成本，贷：在建工程
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2020-07-04
用友U8中 应收模块 挂应收现金营业额 100元 应收刷卡营业额70元 收款的时候，收了现金70刷卡100就做了收款 然后应收余额现金3刷卡-30 怎么把30和-30冲平
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2017-09-04
是建筑业营改增新户，把销项税额入应交增值税—销项税额1000，进项税入应交增值税—进项税额500，实际交税进项税1000-销项税500=500，会计分录怎么走?
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2017-03-17
老师你好，刚问到减免税额前期计提的问题，现在调账是不是 借：应交税费-营业税 贷：主营业务收入 是这样子做吗？
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2016-11-09
这个月20号开的发票，我的款20号还没有收到，是这个月27号才收到，我可不可以在20号就把凭证做成借主营业务收入，借应交税费-进项税额，贷银行存款
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2018-07-30
有一笔费用一共16000，先付订金后安装，付了30%订金，当时的财务入账：借：应付账款 4800贷：银行存款 4800 ，现在安装完成了，支付尾款并收到发票 现在入账为：借：主营业务成本15094.33 应交税费-进项税额 905.67 贷：银存 11200 应付账款 4800 对吗？ 总觉得预付定金时的分录不对。
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2019-10-24
因为付项目劳务费，收到的是专票，付款时：借：主营业务成本 应交税费-进项税额贷：银行存款老师，那我收退回款项，怎么做分录啊？贷方也要写“ 应交税费-进项税额”吗？
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2018-08-09
未开票收入 也是可以借：应收帐款 贷：主营业务收入。 应交税费（销项税额）。 下个月开了之后红冲做分录 怎么做
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2019-04-07
老师好，有个问题请教一下。我们自行购买了一批货物用于修建一个工程（但这个工程是没有具体的实物形态的）也就是类似于修路一类，所以可能最后无法形成固定资产。那现在这种账务怎么处理呢？这样操作是否正确？
（1）已付款 未收货 未到票借 应付账款 贷 银行存款 （2）发票到 借 工程物资-xx材料 应交税费（进项税额） 贷 应付账款 （3）转入成本 借 工程成本-合同成本-材料费 贷 工程物资-xx材料 （4）最后转入主营业务成本
请问下老师这样可以吗？
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2020-02-19
上月做的分录:借:主营业务成本 应交税费-进项税额 贷:库存现金，怎么冲销分录
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2018-09-11
你好老师这个票据这样分录对吗，借：库存现金
贷：主营业务收入、应交税费-销项税额
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2022-03-07
你好老师，食堂领用的公司的产品，怎么做账啊，销售部开的销售开单，可是这笔款我们是收不回来的，借：应收账款—食堂，贷：主营业务收入 应交税费 —增值税—销项税额
应收账款的钱无法收回
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2022-03-02
报企业所得税时，，，说税率安营业额的百分之几十算，这里的营业额指的是什么
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2019-10-21
甲企业与客户签订合同，向其销售一台设备，不含税价1000万元。同时甲企业承诺安装调试设备，安装费用不含税价100万元。合同约定，在安装调试验收后双方结算价款。甲企业账务处理：1)2019年9月销售设备，设备控制权转移:借:合同资产 1130万元贷:主营业务收入——销售设备1000万元，应交税费——待转销项税额 130万元。请问：客户方会计分录如何记录？
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2021-03-09
这个过程1暂估的时候借：主营业务成本，贷：应付账款-暂估应付。2收到货后是不是先红冲借：应付账款-暂估应付，贷主营业务成本。再把正确的发票数字记录借：库存商品，应交税费-进项税额，贷：银行或现金等科目。是吗？
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2017-06-15
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