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老师，小规模做账把增值税记到了应交税费-应交增值税-销项税额了，怎么调账啊，需要把销项税额这个三级科目删除吗
1/1574
2019-07-20
老师，我单位销项有一般计税，简易计税，和免税项目，应交税费_未交增值税账面，有外地预交增值税也在这个科目核算，其中做过增值税进项税额转出，增值税主表留底税额与账面为什么不一样啊
1/406
2019-08-30
老师你好，我想请问下当销项大于进项的分录是这样的借：应交税费—应交增值税-销项税14
贷：应交税费—应交增值税-进项税10
应交税费—应交增值税-转出未交增值税4
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税4
贷应交税费-应交增值税销项税-未交增值税4
可是我还有上期留底2元实际只交了2元。那这个分录还能这样做么
4/525
2021-11-27
借：管理费用等--福利费 贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出） ，这个分录做完 ，应交税费--应交增值税（进项税额转出） ，这个科目最后一只挂着吗
1/1580
2018-10-10
非营业活动中提供的应税服务应当缴纳增值税吗
1/851
2015-11-10
1、结转进项税额：
借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费—应交增值税（进项税额）
2、结转销项税额：
借：应交税费—应交增值税（销项税额）
贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）：
借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费—未交增值税
4、实际交纳时
借：应交税费—未交增值税
贷：银行存款
这才是最正规的做法吧？如果忽略第三步呢
1/1438
2019-08-08
应交税费—应交增值税—待认证进项税额，这科目设置有错吗？还是:应交税费—待认证进项税额？
1/764
2022-03-14
您好！我公司是一般纳税人，11月还没有扣缴 应交税费-未交增值税￥5453.57
12月结转进项和销项：
借：应交税费-应交增值税-销项税额￥3722.08
应交税费-应交增值税-转出未交增值税￥15964.76
贷：应交税费-应交增值税-进项税额￥19686.84
请问：12月计提增值税怎么做会计分录？？？
第1：借：应交税费-未交增值税￥15964.76
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税￥15964.76
第2：借：应交税费-未交增值税￥10511.19
应交税费-未交增值税￥5453.57
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税￥15964.76
图如下：
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2020-04-24
民办非企业季末增值税结转到什么科目？！
6/1207
2019-07-13
民非增值税免征，怎么做账？计入哪个科目？
1/1694
2020-04-27
月末需要把应交增值税下的子科目进项税额和销项税额结平吗
1/1467
2017-11-10
老师 我6月份的增值税科目做错了。购进机器 借 库存商品 应交税费-应交增值税-销项税 这里应该是进项税 请问一下要怎么修改
1/450
2021-08-24
月末结转未交增值税的时候，可以，借：应交税费-应交增值税-销项税额 这样吗 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-未交增值税
1/794
2018-08-30
待抵扣进项税额是应交税费下的二科科目，还是应交增值税下面的三级科目？
1/618
2015-12-10
购买的电器类（非公司业务），如热水器、饮水机等取得的专票可以认证做进项税额抵扣增值税吗？分录做:借管理费用-低值易耗品，借应交税费-应交增值税-进项税额，贷库存现金
1/1566
2017-07-10
有个税费的问题1、应交税费-应交增值税年底需要清零吗？怎么结转到下年？2、他们相互之间科目能结转吗？如果我月底计算出需要缴税， 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税 但是我看代账会计做成借：应交税金-应交增值税-销项税 贷：应交税金-应交增值税-进项税 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）哪种分录正确?
1/2287
2017-07-12
本月计入应交增值税预交增值税科目为 3万，进项税额抵扣为2万，本期是不是交1万元增值税？
1/452
2019-03-03
是营改增一般纳税人，非简易征收在外地预交的增值税，申报的时候，增值税纳税申报表（一般纳税人适用）填哪个项目里？这样的业务怎么做啊
4/532
2017-03-07
小规模有应税项目有免税项目，那9万以下免增值税，销售额是算合计不超9万，还是应税不超9万
1/633
2019-01-12
老师，应交税费应交增值税销项税7月发生了200，之后这个科目该怎么做呢
1/472
2018-10-18
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