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老师问一下当月发票未认证抵扣应该怎么做分录？ 借：原材料
应交税费…待抵扣进项税额
贷:银行存款等
有人把待抵扣部分放入其他应收款…待抵扣税金合适吗
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2017-06-30
1、我司在五月底的增值税销项大于进项，
计提时，会计分录为,借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）6000
贷：应交税费—未交增值税6000
2、我司符合进项税加计抵扣，进项税额为5500元，可以抵扣的金额为5500*0.1=550
计提时，会计分录怎么写？
3、我司的税控盘服务费也可以全额抵扣，
计提时，怎么写分录？
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2019-05-30
根据财政部 税务总局公告2019年第87号《关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》规定，允许生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计15%，抵减应纳税额。当期计提加计抵减额=当期可抵扣进项税额×15%；当期可抵减加计抵减额=上期末加计抵减额余额+当期计提加计抵减额-当期调减加计抵减额
问题:当期可抵扣进项税额加计15%其实质是可抵扣的进项税额比原来变少了应交的税多了，是吗
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2019-10-30
加计抵扣已经在表四中提交，全部在当期抵扣（图一）；但是增值税申报表中，进项税额里未包含这个加计抵扣的金额（图二）； 加计抵扣之前，应纳税税额小于0，跟这个有关系吗？
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2021-07-07
如果符合加计抵减政策，每个月附表四的当期发生额里是不是应该填报可抵扣进项税的10%？如果用到加计抵扣的进项税，分录如何做呢？
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2019-09-16
计算加计抵减额是从当期可抵扣进项税额中加计抵减；当期可抵扣进项税额包括留抵税额吗
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2023-05-24
旅游业差额征税小规模纳税人，增值税附表二应税收入跟抵扣金额都是价税合计吗 还是不含税价
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2018-06-19
三、生活性服务业纳税人应按照当期可抵扣进项税额的15%计提当期加计抵减额。按照现行规定不得从销项税额中抵扣的进项税额，不得计提加计抵减额；已按照15%计提加计抵减额的进项税额，按规定作进项税额转出的，应在进项税额转出当期，相应调减加计抵减额
请问这个是什么意思，我们是符合50%生活服务的销售额占比的，需要怎么享受呢？一般纳税人，进项认证了还要转出吗？
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2021-10-12
期末待抵扣进项税借方余额与应交税费-应交增值税借方余额不一样，合理吗？
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2019-02-20
每月增值税实际税负率=【销项税额-进项税额+进项税额转出+免抵退实际退税额-期初留抵税额+（固定资产进项税额合计、期末留抵税额合计）】/(按适用税率计税销售额+免抵退办法出口销售额) 其中的免抵退实际退税额是指当月申报的出口应退税额+出口抵减内销应纳税额吗？还是指上月申报的出口应退税额+出口抵减内销应纳税额？
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2019-09-30
固定资产（不含不动产）进项税额抵扣情况表 当期申报抵扣的固定资产进项税额 这里填222466.38 还是填33307.12 填表资料：全部进项发票合计金额 222466.38 进项税额合计33307.12
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2017-12-15
增值税申报时，客运抵扣的金额怎么填写进去不会计入当期申报抵扣进项税额合计？还是不是填这一栏？
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2020-07-10
老师进项税额认证抵扣情况这里的抵扣进项税额合计怎么填？是没次认证的进项发票不含税金额合计吗？我们有增值税加计递减。是不是再加上加计递减的金额才能行？
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2019-11-27
交增值税的时候，税控盘可以抵扣，我应该填在扣除额计算，还是计税销售额计算，我应填在哪
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2018-01-14
在报税表中，应抵扣税额=进行税额+上期留抵税额-进项税转出-免抵退应退税额+按适应税率计算的纳税检查应补缴税额，为什么要加最后一项按适应税率计算的纳税检查应补缴税额？
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2017-12-07
抵减应纳税额和加计扣除 有啥区别
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2020-03-13
在增值税纳税申报表中第16行\"按适用税率计算的纳税检查应补缴税额\"为什么要和进项税合计在一起作为第17行的应抵扣税额合计呢?,它不应该是销项税么?
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2019-06-17
您好，我公司适应加计抵减税额，6月末增值税有留抵额，那6月的进项税额可以加计抵扣10%吗
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2019-07-07
苗木的 普通发票价税合计 57000 那么 可以抵扣的进项税额是多少？ 多少比例抵扣？
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2021-11-05
请问，一般纳税人，开专票9%金额是192302.75税是17307.25，又开专票3%金额是194174.76税是5825.24合计：开票金额386477.51合计开票税额23132.49，认证勾选可抵扣金额352157.87，可抵扣税额45780.51，请问，还要不要交税
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2021-07-08
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