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老师，这个实际税负是不是等于
当期实际缴纳增值税/当期不含税销售总额
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2021-08-31
小规模纳税人申报增值税时，不含税销售额是指当期结转的收入吗？还是指当期结转的收入减当期费用后的余额？
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2019-01-14
老师：2019 39号文件 加计抵减，所属申报当期取得销售额占全部销售额比重50%以上的可以将当期进项税额的10%进行加计抵减，我这么理解对吗
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2019-06-18
老师，这个题第一季度销售当期收现额不包括期初应收账款余额吗？
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2022-03-22
若当月销售任务额是30万，月底共完成销售业绩额33万，当月销售成本3万，那么它的当月销售回款额是多少
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2023-05-17
36.某自营出口生产企业是一般纳税人，适用税率为13%，退税率为10%。4月份有关经济业务如下：购进原材料一批，增值税专用发票注明价款400万元，进项税额52万元，符合抵扣条件，货已入库。假设上月末未抵扣完的进项税额12万元。本月内销货物不含税销售额200万元。出口货物FOB价50万美元，汇率18=7.0￥。要求：运用“免、抵、退”办法计算下列各项目的金额。
(1)免抵退不得免征和抵扣税额；
(2)当期应纳税额；
(3)当期期末留抵税额；
(4)当期免抵退税额；
(5)当期应退税额；
(6)当期免抵税额。
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2023-01-05
老师，当期销售净收入是不是就是本期主营业务收入余额
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2021-08-06
增值税税负率＝当期应纳增值税/当期应税销售收入，当期应税销售收入是收入总额么？是不是类似于这种季度申报表里的收入总额？收入总额＝开票价税合计金额+其他业务收入+营业外收入？谢谢
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2019-10-23
即征即退税额当期软件产品增值税应纳税额-当期软件产品销售额×3% 这个怎么办理下来 这个政策
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2024-06-17
当期申报的普通发票含税销售额合计0.00×1.03+0.00×1.03+0.00×1.05+0.00×1.03+26431.68+0.00+0.00+0.00+0.00+0.00+792.95+0.00元，当期开具或者申请税务机关代开的增值税普通发票含税金额合计35352.08+531.92.相差金额8659.37元，当期销售额填报异常
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2020-04-14
纳税人兼营免税项目或非增值税应税劳务而无法准确划分不得抵扣的进项税额部分，不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×（当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额）/当期全部销售额，按公式计算不得抵扣的进项税额＝12×100/（1130/1.13＋100）＝1.09（万元），应纳税额＝1130/1.13×13％－（12－1.09）＝119.09（万元）。
这个（当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额）是不是写错了？只要乘以免征的？
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2022-03-12
A公司是一家具有进出口经营权的生产企业，自产货物一部分出口销售，一部分国内销售。该公司8月份购进所需原材料等500万元，允许抵扣的进项税额85万元。内销产品取得不含税销售额300万元，出口货物离岸价折合人民币2400万元。假设上期留抵税款5万元，增值税税率为16%，退税率为13%。
要求：
1.计算：
（1）计算该企业当期不得免征和抵扣的税额。
（2）计算本月应纳增值税额和期末留抵税额。（3）计算当期免抵退税额。
（4）计算当期应退税额。
（5）计算当期免抵税额。
2.根据上述计算结果，完成以下会计处理：
（1）编制本月出口销售的会计分录。
（2）编制不得免征和抵扣税额的会计分录。
（3）编制出口货物免抵退税额的会计分录。
（4）编制月末转出未交增值税的会计分录。
（5）编制下月实际交纳增值税的会计分录。
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2020-06-11
老师，图片上的当期损益（销售费用），我不是很理解，当期损益表示利润，销售费用又不属于利润，怎么把销售费用计入当期损益？
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2020-06-09
已确认销售商品收入的售出商品发生销售退回的，一律应在发生时冲减当期销售商品收入，同时冲减当期销售商品成本，如按规定允许扣减增值税额的，应同时冲减已确认的应交增值税销项税额对吗？
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2021-06-01
什么叫做应当发生当期冲减当期销售商品收入
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2018-10-21
总公司向独立核算的子公司，销售商品100万。子公司当月销售300万，请问总公司当期销售额是多少?且总公司当期业务招待费50万，如何分配?税前可扣除多少?
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2018-06-30
请问老师第一题和第二题的区别在哪？
第一题：不得抵扣的进项税=当月无法划分的全部进项税*当月免税项目销售额合计/当月全部销售额
这里面的 当期简易计税销售额怎么没用在里面呢？请解释说一下。
这个公式里面的 当期全部销售额是指题目的哪部分？
第二题：当期不得抵扣的进项额=16*100/（100+200）
括号里面的100是免税销售额，加200是怎么算进去的？解释说明一下，谢谢了。
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2021-11-29
票表 增值税普通发票销售额比对 提示 不通过 当期销售额填报异常 当期申报的普通发票含税销售额合计0.00*1.03+0.00*1.03+0.00*1.05+0.00*1.03+0.00+0.00+0.00+0.00+0.00+0.00+0.00+0.00元，当期开具或者申请税务机关代开的增值税普通发票含税金额合计299193.74+8975.82元。相差金额308169.560000元
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2019-12-10
增值税税负率：二当期应纳增值税/当期应税销售收入，这个销售含税不？
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2018-08-01
小规模企业，而且这季度销售额未达到起征点，专票普票都有，附加税申报表中当期销售收入填专票部分的销售额还是全部销售额
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2018-10-11
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