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我国某居民企业在甲国设立一家分公司，在乙国设立一家持股80%的子公司，2022年该企业申报的利润总额4 000万元。相关涉税资料如下：
（1）甲国分公司按我国税法确认的销售收入300万元，销售成本500万元；
（2）收到乙国子公司投资收益1 900万元，子公司已在乙国缴纳企业所得税1 000万元，子公司当年税后利润全部分配，乙国预提所得税率5%。
已知：该居民企业适用25%的企业所得税率，无纳税调整金额，境外已纳税额选择分国不分项抵免方式。
2022年该居民企业实际缴纳企业所得税是（ ）万元。［4 000+（500-300）+900］×25%-700=575？
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2023-11-11
老师，这张单子是公司向国家税务局交的教育费附加等付款凭证，怎么做账务处理，请具体化
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2020-03-10
2018年1月国家税务局监制的定额发票在2019年还能做账吗？监章中间是某省底下是国家税务局监制
1/914
2019-01-14
老师，我们申报企业所得税都在航天金税云平台或者国家电子税务局，那个企业所得税汇算清缴软件又是什么呢
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2019-05-24
税务密钥在税友集团企业电子申报管理系统系统配置，将从国税国税导回来的密钥都导不进去，弹出发生未知异常。税友当时说国税局可以下载密钥。今天恰好他们又不上班。从国税局哪个模块可以下载密钥？
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2017-03-25
我一家小规模公司，开了一张购买金税盘专票，价税200元，我9月份做的分录是，借：管理费用——办公费 200元
贷：库存现金 200元
上个月我忘了做抵减，我这个月做的，做的借：应交税费——应交增值税——减免税 200
贷：管理费用——办公费 - 200 这笔分录都做在借方的
是不是国家税务局有政策规定首次税控盘和技术服务费都可以（价税合计）抵扣？以后每年的技术服务费也可以全额抵扣呢？
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2019-11-26
收到一张增值税普通发票，金额不大182元，票号和税额少了一点点没打印出来，但根据原来发票上的票号在国家税务总局增值税发票查验平台能查到这张发票，客服那边说能查到也不给重新开，这张发票能作为报销凭证吗？
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2020-12-10
通运输部 国家税务总局关于收费公路通行费增值税电子普通发票开具等有关事项的公告 里面的电子增值税普通发票，一般纳税人怎么抵扣？
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2018-01-02
，怎么处理请教，国外集团投资国内外资企业，要有那些注意事项，税务局和工商
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2017-07-12
国家企业公示的纳税总额怎么算，个体工商户小规模纳税人
1/667
2022-02-13
你好我现在要报企业所得税年报但是打开国家税务局网待办里有一点申报就没了
1/1493
2019-05-19
双软企业收到国税局退税款入什么科目？
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2017-04-19
请教老师：我公司与 省内一家A公司签订了 施工地点在 境外的工程项目，提供建筑服务，合同里面标明了 境外施工地点；A公司是总包，我公司相当于是分包， 款项是由A公司境内人民币账户 直接打入我公司的，这种情况 我公司可以 进行 跨境建筑服务 免征 增值税的 备案为A公司开增值税普通发票么？（我看这条规定，不知道我公司 是否适用免税政策，根据国家税务总局公告2016年第29号规定需注意以下事项，第六条 纳税人向境外单位销售服务或无形资产，按本办法规定免征增值税的，该项销售服务或无形资产的全部收入应从境外取得，否则，不予免征增值税。）
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2019-11-27
因还没有进行增值税纳税申报，误在电子税务局企业端出口退税管理模块确认了出口货物汇总，现在应撤销已确认的”汇总”？
1/195
2022-12-09
浙江省国家税务局通用定额发票到哪里领
1/917
2015-11-17
广东省国家税务局通用手工发票到那里买？
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2015-10-14
现在黑龙江省国家税务局通用手工发票还能用吗？
1/1642
2017-09-25
国家税务局的定额发票可以报销入账吗？
1/2058
2018-11-09
国家税务局的普通发票一下开了三十多万并丢失怎么办
1/939
2015-12-17
老师，请问定额发票是不是只有中间印有国家税务局的章才可以在19年用
1/1864
2019-09-26
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