小规模纳税人差额征税,季度含税合计5万,抵扣合计2.5万,主副表怎么填
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2019-01-11
老师,四月本期进项税额为117735.87,本期简易计税办法计算的应纳税额为117128.3,要怎么抵扣填才能抵扣?
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2019-05-15
进项税额留抵 借 应交税费-增值税留抵税额 销项税额抵减 借 应交税费-应交增值税-销项税额 认证抵扣 贷 应交税费-待抵扣进项税额 认证抵扣 贷 应交税费-待认证进项税额 老师,这个分录我看不明白,能解释一下吗?
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2023-02-20
上月的进项税额未抵扣 本月抵扣该如何做账呢? 上月的会计分录:借:库存商品 应交税费-应交增值税-未抵扣税额 贷:应付账款 本月如何把“应交税费-应交增值税-未认证税额”做平呢
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2024-05-06
老师,材料买回来的时候我把进项税额全部先计入应交税金/应交增值税/待抵扣进项税额,等我认证之后再计入应交税金/应交增值税/进项税额,相应减少待抵扣进项税额
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2018-12-19
前期已抵扣的进项税额,在计算应纳税所得额和应纳税额是怎么算?
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2022-12-15
老师,本次深化增值税改革新出台了增值税加计抵减政策,符合条件的一般纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%,用于抵减应纳税额。说的是哪些行业?
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2019-04-26
有待抵扣进项税额的余额,然后本月开了发票出去,这个发票的税额是计入应缴税额-销项的贷方,还是需要把之前留存的待抵扣进项税额先抵掉,把这个月开的这张发票的税额计入应交税额-待抵扣进项税额的贷方?
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2020-12-07
劳务报酬属于综合所得类,计算抵扣限额应该按年算出总的综合所得应纳税额*境外综合所得收入额/境内及境外综合所得收入额,该题直接按月计算,是不是有问题?
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2021-12-14
老师,我算全年应交增值税金额合计时,应该减去留抵税额吗
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2022-01-17
请问增值税进项加计扣减是直接抵减应纳税额,但这和加计进项税额抵扣有什么区别呢?比如销项税额200,进项税额100,应纳税额100,假如加计抵减10,最终应纳税额200-100-10=90; 如果直接加计进项税额100*(1+10%)=110,应纳税额:200-110=90,二者结果没区别啊!
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2020-07-01
加计扣除增值税,比如这月应交税额1万,抵减的和进项累计额合计起来就不用交税了,那么这个还需要做账吗
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2019-09-04
求问,车票抵扣填税表二10行 可是抵扣税额合计 没把这个数并进去 怎么处理啊
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2019-05-09
福利票不能抵扣,但抵扣了,转出的税额应该怎么做会计分录呢
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2019-01-13
老师您好这2个不应该是一样的金额吗?都是本期抵扣的固定资产进项税额的合计数。
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2017-10-23
老师,进项税额加计抵减额,是按照本年度的抵扣进项合计数为基础?还是按照本年内开票抵扣的进项为基础?上年度开票的进项税额在本年抵扣了算不算在本年的加计抵减里面?
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2021-12-01
进项税额抵扣加计抵扣额怎么做会计分录?
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2019-06-04
请问专票进项税额抵扣了以后,可以抵企业所得税的是不含税金额,还是价税合计的金额
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2019-12-02
请问老师,增值税发票进项抵扣金额是价税合计还是税额?谢谢
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2020-07-21
通行费电子普通发票价税金额合计直接做费用不抵扣可以不可以?抵扣的话怎么算进项税额?
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2020-10-19