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2019年的应交税费-应交增值税是免税的但是没有走借营业外收入贷应交税费应交增值税，导致现在应交增值税金额大，怎么办
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2020-07-13
“纳税人用于公益、经济性的捐赠，在年度应纳税所得额12%以内的部分，准予税前扣除。”公益性捐赠在做账务处理的时候，算入营业外支出的。这样问题来了，税前利润（利润总额）=营业利润+营业外收入-营业外支出，若有公益性捐赠，已经算入营业外支出了，并且用营业利润加营业外收入的和减掉后，才得出税前利润啊，税前利润的12%内可以扣除？公益性捐赠这部分的营业外支出，不是在计算过程中已经减去，才得出税前利润吗？！那还税前利润的12%内可以扣除？？？
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2015-12-04
这里的“营业额或营业收入”是指年还是全年的营业额呢？大于多少是要交税的？按多少交呢？
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2020-04-02
小规模纳税人应交税金与营业税金及附加有余额，不需要交了，怎么做分录
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2019-01-15
一般纳税人选择差额计税，借：应交税费—销项税额抵减，贷：主营业务成本。这样不就造成利润多了吗？
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2019-12-17
企业所得税的季报，需要填的营业收入，营业成本，利润总额。填写的时候，这三项是营业收入减营业成本等于利润总额吗？
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2016-10-05
老师企业所得税纳税申报表上的营业收入栏填的金额是不是主营业收入➕其他业务收入➕营业外收入的总金额？
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2016-10-08
餐饮业充值时的奖励金额应该在营业收入中扣除吗
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2017-07-06
小规模财务软件科目余额表中的主营业务收入，乘以0.03，就是应交增值税吗？和科目余额表中的应交增值税应该是一样的吧？
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2018-07-09
营业务收入”贷方结账前余额为2250万元“主营业务成本”借方结账前余额为1530万元“其他业务收入”贷方结账前余额为56万元“其他业务成本”借方结账前余额为32万元“税金及附加”借方结账前余额为100万元“销售费用”借方结账前余额为50万元“管理费用”借方结账前余额为30万元“财务费用”借方结账前余额为20万元“营业外收入”贷方结账前余额为5万元“营业外支出”借方结账前余额为8万元。
该企业所得税税率为25%。要求计算该公司本年度:
(1)营业利润(5分)(2)利润总额(5分)
(3)所得税费用(应纳税额-应纳税所得额x适税率)(5分)
(计算保留小
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2022-09-21
应收账款明细账的对方科目和金额填写到借方还是贷方？假设 借：应收账款
贷：主营业务收入
贷：应交税费
那我登记应收账款的明细账的对方科目是主营业务收入和应交税费，那金额我写在贷方还是借方？
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2022-04-12
小微企业季度销售额未达到九万，将增值税转回的分录咋做。借：应交增值税 贷：营业外收入 对吗，营业外收入的二级科目是啥
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2017-07-07
目前不动产租赁 增值税9%，前一次税改 税率是多少？是不是涉及营业税？还是一直在执行 “一般纳税人提供不动产经营租赁业务，税率9%，出租其2016年4月30日前取得的不动产，可以选择适用简易计税方法，按照5%的征收率计算应纳税额”？
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2024-06-06
个人经营所得税，应退税额为正数，这怎么处理
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2020-01-09
企业所得税报表这样填写有问题吗？利润总额应该填-11250.45还是按照利润表总额填写-11252.14，因为我实际有个营业外支出1.69的，营业外支出不能算进营业成本，那么我报表里的利润总额填那个数？
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2017-01-11
我们是免税企业，问一下销项没做应交税费-销项税，但听说要把免税税额转到营业外收入是吗
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2019-08-29
老师好，我公司为消防安装工程公司，没有规范的成本核算，所以无法提供什么完工进度表、预算表之类的东西，所以我月末就按照开票的数据来确认相关项目的收入，只是这分录我这样做对吗 借：应收账款 贷：工程结算、应交税费-销项税， 再确认收入：借：主营业务成本、工程施工-合同毛利 贷：主营业外收入（不含税金额），，有的人说直接做 借：应收账款 贷：主营业务收入、应交税费-销项税，结转成本 借：主营业务成本 贷：工程施工-合同成本，到底哪样做才是对的，这结转的成本的金额如何确定
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2018-03-23
按到你的方法做了，，为什么主营业是负数呢，而且应交税金额增加，
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2017-05-19
应收账款周转率=营业收入÷应收账款平均余额。应收账款平均余额是什么？是本月的应收账款额+其他应收款吗？
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2018-08-12
折前营业额 和折后营业额区别
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2019-04-17
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