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17年度审计说贵公司在“营业外收入”中记载销售废品4000元，未计销项税581.20元，调减应纳税所得额581.20元，建议贵公司及时计提销项税并申报处理。处理：借营业外收入 581.20 贷应交税金应交增值税-销项 增值税报表附表一在未开具发票里填销售额和税额是吗？
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2018-04-27
小规模纳税人减免增值税，借 应交税费 减免税 贷 营业外收入 还是借 应交税费应交增值税 贷营业外收入
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2023-03-14
为什么企业计提增值税时，分录应交税费-销项税额在贷方，然后又主营业务收入红字贷方
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2017-03-12
去年有一笔向股东借入款100万元，由于挂账时间太长，根本也无须偿还，但是又不想将无法支付的应付款项转为公司的“营业外收入”，因此突发奇想，做了如下调账分录：
借：其他应付款-股东 100万元
贷：资本公积 100万元
2018年下半年当地税局在进行纳税评估过程中，发现了隐藏在资本公积中的疑点数字100万元收益，依法要求企业调增了2017年度的应纳税所得额，并补缴了25万元的企业所得税以及滞纳金等。正确的方法应该是怎么的 ，老师
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2019-07-24
1、企业所得税汇算清缴A10000表中的利润总额项目下的营业收入、成本、期间费用、营业外收支、利润总额等项，是否与财务报表利润表的对应项一致？
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2020-01-06
物流企业营业税全额征收吗？
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2017-10-25
老师，申报的资产负债表里的应交税费包不包括营业税金及附加的金额
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2015-11-05
季报没超过起征点，应交税费销项税额要转入营业外收入吗？分录怎么做？
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2020-07-09
分录可以这样吗？借：库存现金 银行存款 应收账款-A 应收账款-B贷：主营业务收入- 应交税费-应交增值税-销项税额
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2017-10-17
老师，我们是小规模，我们季报的增值税所填的是不是不含税金额，还有我季末发现我们没有超过30万不用交增值税，我是在季末就做借应交税费—应交增值税 贷 营业外收入—减免税金收入 还是下个月呢
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2020-05-23
老师，你好，企业所得税表中，利润总额，应该加上营业外支出吗？是违章费罚款的。
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2018-01-04
多结转的收入，是本年的，不是夸年的，还需要调整本年利润吗？之前您告诉分录如下，借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本 借；本年利润 贷；主营业务收入 借；主营业务成本 贷；本年利润
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2017-07-05
老师，我们是大项目，我每个月末做的完工进度表分录是 借 主营业务成本 工程施工-合同成本 贷主营业务收入 收到业主产值单借 应收账款 贷 工程结算 应交税费 -待转销项税额 真正开票是，分录是借应交税费-应交增值税（销项） 贷应交税费-待转销项税额，这样可以吗
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2019-12-17
老师您好，营业执照上面的金额应该也是实际打到公账上面的金额对吧，所以实收资本和营业执照上面的应该要一致吧?
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2021-03-18
小规模企业，季度营业额是12万，超过9万，那么应该缴纳12万*3%=3600元的税对吗
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2017-03-24
老师，问一下，小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点，这个起征点是多少？
1/4518
2020-03-26
应收账款周转率=营业收入÷应收账款平均余额。应收账款平均余额是什么？是本月的应收账款额+其他应收款吗？
1/14569
2018-08-12
企业所得税报表这样填写有问题吗？利润总额应该填-11250.45还是按照利润表总额填写-11252.14，因为我实际有个营业外支出1.69的，营业外支出不能算进营业成本，那么我报表里的利润总额填那个数？
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2017-01-11
应付账款余额有借有贷，年底想清理，可以按借贷余额一笔调整到营业外收入或是营业外支出吗？
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2019-12-19
营业税金及附加只单指城建，附加税了吧。小规模的增值税也是价内税，季足30万销售额时，借:应交税金——增值税，贷:银行存款。不足30万销售额时贷营业外收入，对吗？
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2020-04-21
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