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做好现金支出内部控制的措施有哪些内容
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2023-03-08
我们自己内部控制税负率为3%，对外控制在6%，这个怎么计算
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2019-10-09
企业货币资金内部控制的特征有主要内容？
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2017-06-24
老师，你好，内部控制审计这一部分内容不是已经删了吗
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2019-08-26
（多选）下列各项属于企业内部控制措施的有（）
A 运营分析控制 B 财产保护控制 C 授权审批控制 D 绩效考评控制
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2020-04-02
注册会计师审计ABC公司2018年度财务报表,于2018年12月115日对ABC公司相关的内部控制进行了解、测试与评价。注册会计师拟定的总体审计计划中，关于控制测试和评价的部分内容摘录如下：
(1)在了解内部控制后认为ABC公司内部控制设计合理且得到执行,,注册会计师打算信赖其内控的有效性，对相关内部控制进行测试。
(2)选择2018年1月1日-11月30日作为控制测试样本总体的所属期间。
(3)在控制测试的基础上，形成对ABC公司2018年度内部控制有效性的最终评价。
要求:假定不考虑其他条件,请指出注册会计师拟定的总体审计计划中关于控制测试和评价的内容存在的缺陷，并提出改进建议。
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2020-06-10
在内部控制审计中，下列关于增加强调事项段的说法中，错误的是（ ）。
A．注册会计师应当在强调事项段中指明，该段内容仅用于提醒内部控制审计报告使用者关注，并不影响对内部控制发表的审计意见
B．如果确定企业内部控制评价报告的要素的列报不完整或不恰当，注册会计师应当在内部控制审计报告中增加强调事项段
C．根据法律法规的相关豁免规定，注册会计师可以不将某一实体纳入内部控制审计的范围，但应当在内部控制审计报告中增加强调事项段或在注册会计师责任段中予以说明
D．在出具无法表示意见的内部控制审计报告时，如果在已执行的有限程序中发现内部控制存在重大缺陷，注册会计师应当在内部控制审计报告中增加
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2024-03-10
(1)被审计单位乙公司的财务报告内部控制不存在重大缺陷但是非财务报告内部控制仍有一项重大事项需要提请内部控制审计报告使用者注意。 做法恰当吗为什么
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2022-10-19
一般正规国有企业的财务部都有哪些内部控制制度呢？
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2019-03-30
财务报告内部控制的有效性包括
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2023-02-20
全部员工为什么不是内部控制的实施主体?
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2022-03-05
如内部控制应根据外部环境变化，单位经济活动的调整和管理要求，不断修订和完善。这体现了内部控制的什么原则
a适应性 b全面性 c重要性 d制衡性
请问选择哪个
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2020-09-25
在执行集团公司内部控制审计时，对于内部控制可能存在重大缺陷的业务流程，下列做法中，正确的有（ ）
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2024-02-21
老师，第一问，认为内部控制有效不是应当做内部控制测试吗？为什么只实施实质性程序会是恰当的呢
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2021-07-22
在执行集团公司内部控制审计时，对于内部控制可能存在重大缺陷的业务流程，下列做法中，正确的有（ ）
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2024-02-08
*5. 关于控制测试的目的，最恰当的说法是：（）（单选
A.测试内部控制是否得到有效执行，进行风险评估，根据测试结论，确定对实质性程序的性质、时间和范围的影响
B.为了发现控制缺陷，提出管理建议
C.为了发表审计意见
D.编制前期底稿
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2024-02-29
老师，有行政事业单位内部控制制度，有模版吗
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2021-08-23
会计师事务所有权限审核内部控制等制度吗？
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2023-12-26
内部控制测试就是多个穿行测试吗？最近听到一种声音说穿行做1个，而内部控制是做多个穿行的，其方法是一样的，都是对一个完整的循环全部的测试。
还有人说，内部控制测试的方法与穿行的不一样，穿行是1个完整的循环，而内部控制测试可以按照相关的控制点选取不同的样本，即对A和B 控制点可以选10个样本，对于C控制点可以选取5个样本等等。
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2019-04-29
如果重大错报风险是由舞弊导致的，是不是意味着内部控制很可能已失效，控制测试也没有必要进行？还有没有别的情况，是内部控制无效的？
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2023-07-20
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