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那你说的应交税额:是应交企业所得税。还是所得税费用呢
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2022-02-25
企业所得税应纳税额指的是企业整年的应纳企业得税额还是指企业整个所有交的税？
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2019-10-24
非公司私营企业应该交企业所得税还是个人所得税
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2016-11-12
老师，企业汇算清缴交所得税：借：利润分配-未分配利润，贷：应交税费-企业所得税，借：应交税费-企业所得税，贷：银行存款 分录是这样吗？
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2022-11-10
这样做的话相当于放弃了追补扣除，如果要追补扣除的话，应该怎么做分录?小企业会计准则, 要借：利润分配 10万元 贷：库存现金 10万元，然后借：应交税费-应交企业所得税2.5万元（假定税率25%） 贷：利润分配 2.5万元 吗
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2022-02-24
请教老师，我企业现需补交2018年企业所得税，调整后应纳税所得额超过100了，如：101万，现应补交多少企业所得税呢
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2021-05-27
老师，交2019年企业所得税，2019年未交企业所得税，5月份应如何入账
1/666
2020-06-03
今年补缴的2017年的企业所得税，没有所得税损益调整这个科目，那借什么？？贷应交税费–企业所得，借应交企业所得，贷银行存款呢？，
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2019-06-18
小微企业假设收入100万，企业核定应税所得率10%预交企业所得税多少？
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2017-03-28
老师好，我想问一下，我们有一个客户18年年终的时候利润总额是78.29元，申报18年10-12月企业所得税的时候是应交企业所得税税额为：78.29✖️0.25=19.57，然后有一个减免所得额11.74，实际应交所得税额是7.83，针对这个我要怎么做账呢？
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2019-11-27
老师，假如盈利500的情况下：
进票价：246900（含税）税费28404.42
销票价：247400（含税）税费28461.94
则：
应交增值税：销项-进项=57.52
应交附加费：57.52*12%=6.9
印花税：（247400/1.13+246900/1.13）*0.0003=131.23
应交企业所得税：（500-人工-费用）*25%
开给客户247400的票收客户多少税点合适？
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2019-07-05
老师 计提企业所得税分录是 借：所得税费用 贷：应交税费-企业所得税 吗？
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2021-04-07
2018年12月计提了年终奖500万，到2019年3月份实际发放450万，多出了50万，这个时候我该怎么做，是不是有2种处理方式，因为4月份要申报第一季度企业所得税，可以在1季度的申报表里补交企业所得税吗？（我们是小企业准则）
借：应付职工薪酬50万
贷：未分配利润50万，
借：未分配利润-企业所得税50万*10%=5万
贷：应交税费-应交企业所得税5万
这样汇算清缴的时候就不用调增这50万了，不知道可以这样吗？
另一种就是我直接在5月份汇算清缴调增50万：
借：借：应付职工薪酬50万
贷：未分配利润50万，
汇算清缴应付职工薪酬明细表里账载金额填500万，实际发放填450万
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2019-05-16
应交税费应交企业所得税，多交了还没到汇算清缴，期末可以有借方余额吗
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2021-12-23
老师，收到国家退的上年度企业所得税退税款在时，上年度末的应交税费—应交企业所得税科目余额是借方余额还是贷方余额，还是没有余额呢？老师
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2021-07-10
退回的所得税借：银行存款
贷：应交税费—应交企业所得税
这样做对不对？
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2020-03-31
小微企业假设收入100万，企业核定应税所得率10%预交企业所得税多少？前面这个问题我还没问清楚又不能问了啊
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2017-03-28
学堂老师好！收到2018年度预缴的企业所得税，如何记账。借：银行存款
贷：应交税费 应交企业所得税
后面的再怎么做？
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2021-01-13
如果预缴的企业所得税，借应交税费-应交企业所得税 贷银行存款来处理，那期末账上的应交税费和我实际要缴纳的应交税费对不上呀
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2019-03-12
老师，企业所得税5月缴纳的，要在去年12月计提吗，我没有计提，缴纳的时候可以直接借应交税费-应交企业所得税，贷银行存款吗
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2021-06-24
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