;)
2022年国家开展六税两费优惠，我司收到退回税款，作“税金及附加”调整分录，导致二季度“税金及附加”金额为负，在申报利润表时，出现上述情况，且税金及附加下缺少“地方教育费附加”（同样退税，金额为负），无法保持相等，目前利润表无法保存，该怎么操作呢？[图片] 老师，分录是按这样操作
现在情况是，交税时发生在1月，退税发生在4月，本次报的二季度财报
1/639
2022-07-07
印花税要计提吗，计提到 税金及附加还是印花税，还有地方教育费附加，教育费附加，城建税计提的完整分录是什么，麻烦老师耐心解答
1/2733
2018-06-20
报利润表，税金及附加-13.10，教育费附加-6.55，地方教育费-4.37，水利基金-2.81，教育费和地方教育费填写在第10栏，水利基金填写在哪一栏？
3/691
2019-07-15
月超3万 交附加税 先算出增值税，然后按税率算附加税 得出的城建税 教育费附加 地方教育费附加 计提 借税金及附加 贷应交税费 城建税 教育费附加 地方教育费附加 T字型账户应交税费-应交增值税、应交税费 城建税 教育费附加 地方教育费附加 全部在贷方吗
1/2334
2017-08-03
7月份的教育费附加和地方教育附加减免了，我就不用计提了吧？
1/511
2022-08-12
老师，教育费附加和地方教育附加减免了，城市建设维护税减半。所以计提该怎么计提呀，减免减半的部分会计分录用不用体现出来
3/537
2022-07-05
老师你好，什么时候不用报教育费附加和地方教育附加？
2/158
2024-04-06
退的是城建税和教育费附加及地方教育附加
如何作会计分录？
1/2282
2019-08-03
注销公司，多缴的教育费附加和地方教育附加过了期限，税务局不能退了，怎么改报表做平？
1/359
2022-03-17
老师，教育费附加是40.22 地方教育附加是26.81 但是税务局收了我们教育费附加40.22 地方教育附加26.82，多收了一分钱，又给退了回来67.04 然后又 扣掉教育费附加40.22 地方教育附加是26.81 这怎么做分录，想了半天了在这？
5/279
2022-10-17
老师我是代开的专票4万，不是自己开的，也在10万以下免征教育费附加和地方教育附加吗。
2/1120
2016-09-20
2019年，下列哪些情形可以免征教育费附加，地方教育附加
1/2859
2019-09-21
老师你好！税金及附加分录怎么写啊！借税金及附加，贷应交税费—地方教育附加，教育附加，城市维护建设吗？
1/567
2021-10-20
附加税的城市维护建设税、地方教育费附加及教育费附加什么情况的下可以减免？
1/1316
2020-07-22
老师，本月实际销售金额是9万多，税额是1万多，申报附加税需要交地方教育附加和教育费附加吗，水利基金是按9万多申报还是10万多申报
1/421
2020-12-03
老师好！每月需计提附加税吗？附加税有免税的教育费附加和地方教育附加，这两个税未达到10万是免税的，这种情况分录怎么做？谢谢
1/618
2019-09-11
老师，我想问下，计提附加税这个分录，为啥我们公司里的外账会计吧教育费附加和地方教育附加放到其他应交款里？
2/868
2019-11-18
月收入未超过10万，计提附加税，还用计提教育费附加，地方教育附加，水利建设收入么？
1/444
2020-06-02
老师，我是小规模公司，刚刚申报季度税的时候，发现“城建税、教育费附加、地方教育附加税（费）申报表”这个报表没有了，是什么情况呢？是不需要申报了吗
1/1296
2021-10-11
什么情况下交教育费附加税
2/1629
2021-12-29
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
