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建筑业一般纳税人，10月有进项税额，不符合抵扣条件，分录是借原材料：应交税费-待抵扣进项税额，贷银行存款。月末时，销项税额转到应交税费-未交增值税。11月抵扣了 其中一部分，月末税金分录，借应交税费-销项税额，贷应交税费-未交增值税。借应交税费-未交增值税，贷应交税费-贷抵扣进项税额，对吗？
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2020-01-13
、计算当期应纳税额：当期应纳税额＝当期内销货物的销项税额-（当期进项税额-当期免抵退税不得免征和抵扣税额）
这个计算公式是不是还应该再减去上期留抵税
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2020-07-28
老师我的税控盘还有21.97元没抵扣完的，这个月把它抵扣，本期发生额就是21.97吗，但是填了以后第三栏的数就是一二栏的合计就不对了
1/497
2019-12-07
现在情况是这样的，我们杭州这边政策是一年定额可以扣9000，然后我抵扣增值税，有限额限制是一个月750抵扣，然后我把剩下的全部抵扣了附加税，也没有报错，合计是9000，问了12366也没说政策有规定是分月扣，我现在都不知道咋操作了
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2020-04-10
1.计算
(1)计算当月不得免征和抵扣税额:
(2)计算当月应纳税额和期末留抵税额;
(3) 计算当月免抵退税额;
(4)计算当月应退税额;
(5)计算当月免抵税额。
2.会计处理
(1)购进货物的会计处理:
的佳货物的会计处理:
(2)国内销售货
(3)出口销售的会计处理
(4)不得免征和抵扣税8
(5)出口退称的会计处理:
6)结转下期继续抵扣税貌。
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2020-07-02
增值税运输发票抵扣清单中的运费金额和允许计算抵扣运费金额应该填哪个？
1/857
2018-05-15
老师好，公司买了一台空调和加长管，收到一张增值税专票，不含税金额合计24196.57，税额：4113.43，合计：28310.00.暂时不抵扣。
借：固定资产 24196.57
待抵扣进项税 4113.43
贷：其他应付款-老板 28310.00
对吗？
另外是不是下个月开始计提折旧，怎么计提，折旧金额怎么算？
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2018-05-16
现代服务业。进项税1000，加计抵减后应该抵扣的税额是多少
1/446
2022-03-31
超市零售业，可以加计抵扣10%应纳税额吗？
1/643
2019-03-30
超市零售业，可以加计抵扣10%应纳税额吗？
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2019-03-30
不动产进项税额抵扣，前13个月是一次能抵扣60%，还是分月， 每个月平均抵扣，13个月合计抵扣60%,后面的40%是可以一次性抵扣吗？
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2019-02-22
老师，暂估进货时不确定税额，用其他应收款-待抵扣进项税额调剂，用这个科目符合会计准则要求吗
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2019-04-15
差额纳税和一般计税抵扣的区别是什么？一般计税项目把分包发票已做差额纳税，那抵扣应该怎么处理呢？
1/2699
2018-08-09
增值税运输发票抵扣清单中的运费金额和允许计算抵扣运费金额应该填哪个？
1/495
2018-05-15
一般纳税人接到纳税人所在地工程项目，金额233749.09，销项税23374.91，合计257124元。收到一张劳务分包款项金额72912.62，进项税2187.38，合计75100。要抵扣进项税，这个差额计税应该怎么做呢？
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2019-01-15
这个增值税纳税表，进项税额转出本月数填了，后面本年累计不能自动等于，也不能填写该怎么办下面的应抵扣税额合计也就无法计算出正确的数字了‘’
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2017-03-10
待抵扣进项税额允许抵扣时，为什么应交税费记借方，待抵扣进项税额记贷方。
1/2336
2019-11-04
老师，这两张行程单怎么计算抵扣，都是同一个人，一张有open字样，一张合计金额小于前面金额
1/2001
2019-07-05
应交税费--待抵扣税额是什么意思
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2018-04-26
这里是，抵扣完应纳税额，在抵百分之十，百分之十五吗？那追加抵扣的额度是按抵扣完以后的金额计算还是按原价呢？以后
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2022-04-12
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