;)
请问老师6月开个张2500的票，不知道为什么就把弄错了，1%的税额，借：应该账款2500 贷：主营业务收入 2380.92 应交税费—应交增值税：119.08，正确的是 借：应该账款2500 贷：主营业务收入 2475.25 应交税费—应交增值税：24.75，因为是小规模，7月初会有笔这样的，免增值税 借：24.75 贷：营业外收入—免增值税 24.75，但是在6月弄错了，主营业务收入少了，94.33，但是应交增值税多了94.33，该怎么解决
1/269
2020-10-23
4月份我们公司开了一张发票，有销项税额，当月有专票没有认证，想抵扣，现在5月13号，还没到申报期，还能认证在4月抵扣吗？我点进去发票综合平台，进不去，显示被监控，提示有未申报和逾期未申报数据，专管员说要把4月增值税申报了才能认证，我申报时把未认证的进项填进去，申报不成功，提示未获取到进项信息，怎么办啊？
2/509
2020-05-13
计提营业税及附加的时候，借：营业税金及附加，贷:应交税费吗？
1/1617
2018-10-15
企业所得税主表营业收入，营业成本，利润总额怎么填列
1/1098
2019-10-09
报企业所得税是要填营业收入，营业成本和利润总额吗最下面期末从业人数要填吗利润总额是利润表上的利润总额吧？不是营业收入-营业成本
1/791
2018-07-07
进来项目税额转出不应该转到未交增值税吗？为什么转入主营业务成本呢？
1/427
2018-10-26
应收账款占流动资产比重计算公式=
应收账款平均余额/流动资产平均余额
应收账款占主营业务收入的比重=
应收账款余额/主营业务收入
应收账款平均余额是（期初+期末）/2对嘛
应收账款余额是（期末-期初）对嘛
搞不明白了
1/2853
2023-01-14
年应税销售额，是不是和销售【营业】收入一个意思？要扣除哪些收入吗？
1/1471
2020-04-30
你好，老师我们是甲方，开出专用发票，收到工程款，记主营业务收入后直接对应的应交税费-应交增值税-销项税额抵减对吗？还是只能先销项税额？
1/526
2020-11-16
我上个月做错了一个凭证是这样的:借:银行存款
贷:主营业务收入
贷:应交税费-应交增值税(进项税额)
1/710
2019-11-20
我们是生产企业账上存货有215403.92 本月开票金额为54477.88,税额是7082.12，老师这个主营业务成本应该怎么算
9/300
2021-07-12
老师，根据财税2019年76号文，家政行业的应纳税所得额减按百分之九十计入收入总额，那么我在账务处理时，是把差额部分计入营业外收入吗
4/1443
2019-12-30
如果生产企业当年1月入的出口销售额，在6月需要申报免抵退税，由于有一个商品需要免税处理，这分录怎么写？
冲减一月出口销售额？
借主营业务收入
贷主营业务成收入-出口销售额
贷主营业务成收入-出口免税
是这样写吗老师
同时
借主营业务成本
贷应交税费（增值税）进项税额转出？
纳税申报表填附表一免税和免税收入？
1/185
2021-07-07
营业外收入，其中:政府补助可以填小规模企业未达起征点的应交增值税金额吗？
1/1269
2019-04-12
农业合作社接受农机推广站关于马铃薯生产全程机械化的生产项目委托费，同时我合作社营业执照中有全程机械化服务这项，他们要求我们开票给农技推广站，我们照办开了发票，对方也转账给我社，当时我报增值税报表时，按实际开票金额进行了申报，做账时按专项应付款走了帐，现在申报的营业收入大于我的利润表和所得税中的收入，我想请教下老师，现在该怎么处理
1/383
2019-01-15
农业合作社接受农机推广站关于马铃薯生产全程机械化的生产项目委托费，同时我合作社营业执照中有全程机械化服务这项，他们要求我们开票给农技推广站，我们照办开了发票，对方也转账给我社，当时报增值税报表时，按实际开票金额进行了申报，做账时按专项应付款走了帐，现在申报的营业收入大于我的利润表和所得税中的收入，现在该怎么处理，给个解决的办法
1/503
2019-01-15
公司的业务有三方协议，我们开票给甲方，甲方开票给乙方，乙方开票再给我们，我们不付款给乙方，开票给甲方借应收账款甲方贷主营业务收入应交税费应交增值税销项税。收到乙方发票借主营业务成本应交税费应交增值税进项贷记应付账款乙方。三房协议。借应付账款乙方借主营业务收入应交税费应交增值税销项税贷记应收账款甲方贷记主营业务成本贷记应交税费应交增值税进项税额。这样做账正确吗？请老师指教
3/1795
2021-09-12
营业外支出包含税收滞纳金在计算利润总额的时候不应该扣除嘛？
1/3536
2019-04-20
我想问一下印花税的计税金额是可以根据主营业务收入+主营业务成本+进项税额+销项税额得出来的吗？
1/1431
2021-01-20
营改增后，增值税申报时填写的营改增税负情况分析表最后的应缴纳营业税额是要实际缴纳的吗还是只是跟增值税做比较的？
2/907
2016-07-05
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
