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你好，老师！企业未达到起征点的这部分不含税销售额也要和应征增值税不含税销售额一起汇总申报到企业所得税营业收入栏是吗？
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2023-03-21
昨晚问您的免税农产品和不免税的那个问题，免税收入是不是应该放到营业外收入中去？这样的话，营业外收入增加，利润总额增加是不是应该多缴所得税？
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2018-01-13
我们是个旅游景区，收入3000元，收到收入时，借;库存现金，贷：主营业务收入应缴税费-简易征收应纳税额月底结转损益之前怎么做
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2018-06-04
老师，假设公司自产的产品用于交际应酬，我登记金蝶的会计分录可以这样做吗？借:管理费用 贷:主营业务收入 应交税费一应交增值税(销项税额) 借:主营业务成本 贷:库存商品
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2019-04-23
老师您好，请问增值税未达到征收税额，计提的应交增值税税额是结转到营业外收入-政府补助科目吗？
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2020-04-20
借应交税金——应交增值税 贷 营业外收入
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2020-04-16
之前营业税那会，没人管，所以公司账户随便转钱了，但是人家会计接手时，说去打印之前的单子也是一大堆，捋不清，就直接把账户余额做了长期应付款
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2019-11-12
我们是外贸企业，上年出口的货物，今年要改为免税，进项需要转出，分录应该是借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）； 还是 借：主营业务成本 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
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2023-09-11
某小规模纳税人企业所得税采用核定征收方式，应税所得率为5%，本期累计营业收入为10万，假设无以前期间已预缴的企业所得税额，请问本期企业所得税应纳税额为多少元，谢谢
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2018-05-29
借：应收账款33965.13，贷：主营业务收入32347.74，贷：应交税费1617.39抵扣时：借：主营业务成本32088.57，借：应交税费1604.43，贷：应付职工薪酬33693交税：借：应交税费-转出12.96，贷：应交税费-未交12.96老师：你看这样做账务处理对吗？我们是一般纳税人采取简易计征（差额征税）
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2019-01-02
年营业额是含税还是不含税?
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2020-01-04
小规模增值税减免会计分录：
销售收入
借：银行存款
贷：主营业务收入
应交税费——应交增值税
减免时
借：应交税费——应交增值税
贷：营业外收入
那么这营业外收入要缴纳所得税吗
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2020-06-23
中国居民张某2020年收入如下：
(1)张某2020年1月初领取个体户营业执照，经营汽车零件加工；当年取得生产经营收入100万元，生产经营成本为48万元，含独生女儿的生活费支出8万元、从业人员工资8万元、张某本人的工资12万元、生产经营和家庭生活难以区分的费用共计4万元，还包括张某6月份用企业的资金为妻子买了市场价值10万元的轿车，作为生日礼物。
参考解析：
张某当年经营所得的应纳税所得额=100-48+8+12+8+12+4x60%+10-6-1.2=77.2(万元）
解析中扣除的1.2是什么
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2021-02-02
收货货款发票含税金额1188，做分录借：库存现金，贷主营业务收入1153.4，应交税费-增值税34.6。增值税是免征，季末的会计分录借：应交税费-增税34.6，贷：营业收入-税费减免34.6.这样写对吗？
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2018-07-12
请问一下，本期金额：营业收入：5048.54，营业成本2000，管理费用6993，营业利润：-3944.46，营业收入：151.46，利润总额-3793，单位：元，这些数据如何填在增值税纳税申报表上
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2016-09-20
您好老师，新接手一家十几年的公司账面进项税比申报表期末留底税额要少20000元，不知道是什么时候开始有误差的，我是不是可以做调整，借：应交税费～应交增值税～进项税20000贷：营业外收入20000
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2020-07-14
收款再发货的，做分录
借 应收账款
贷 主营业务收入
销项税额
借 银行存款
贷 应收账款
3/1483
2016-12-31
税收优惠计入营业外收入的金额在所得税清算时是作为应税还是可以调减的
2/1622
2019-04-02
老师，公司承担个税全额，借：营业外支出 应交税费-个人所得税 ，做账可以这样做吗
3/996
2022-02-26
年报企业所得税中，资产总额是填负债表中的资产总额么？还是没有经营，应该填0呢？
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2018-03-15
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