一、营运资金管理的主要内容 

(一)了解营运资金的概念和特点 

(二)掌握营运资金的管理策略 

二、现金管理 

(一)熟悉持有现金的动机 

(二)掌握最佳现金持有量的确定

(三)熟悉现金收支日常管理 

三、应收账款管理

(一)了解应收账款的管理目标

(二)掌握应收账款成本的计算

(三)掌握信用政策 

(四)熟悉应收账款的日常管理

四、存货管理

(一)了解存货管理的目标

(二)掌握存货成本的计算 

(三)掌握经济订货基本模型

(四)熟悉存货的日常控制 

五、流动负债管理 

(一)掌握短期借款的信用条件与成本计算 

(二)熟悉商业信用的形式与成本计算