;)
知识产权认证证书
粤公网安备 44030502000945号
取消
确定
防伪税控服务费全额抵扣申报表怎么填
精选回答
1、《增值税纳税申报表附列资料（四）》：
需要将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏第2列及第3列中，将本期需要使用抵税的金额填写在第4列中。若本期应纳税额小于可抵减金额，将本期应纳税额填写在第4列中，余额填报在第5列中。
2、《增值税减免税申报明细表》：
“减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”；其它栏次填报与附表四相同。
3、《增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》主表：
第23栏应纳税额减征额’将会根据附表四和《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时，按本期减征额实际填写；当本期减征额大于第19栏与第21栏之和时，按本期第19栏与第21栏之和填写。
上一篇：
计提社保公积金会计分录是什么
下一篇：
以实物发放福利的会计分录
推荐问题
税控盘服务费280元全额抵扣的会计分录怎么做 问
1、支付税控盘服务费，计入管理费用科目核算： 借：管理费用， 贷：银行存款/库存现金。 2、按规定抵减的增值税应纳税额，则会计分录为： 借：应交税费一应交增值税（减免税款）或者应交税费一应交增值税， 贷：管理费用。 答
防伪税控服务费全额抵扣怎么做分录 问
这个需要分两种情况处理。 1、如果是小规模纳税人， 发生支出的时候： 借：管理费用， 贷：银行存款。 实际抵扣的时候： 借：应交税费——应交增值税， 贷：管理费用。 2、如果是一般纳税人， 发生支出的时候： 借：管理费用， 贷：银行存款。 实际抵扣的时候： 借：应交税费——应交增值税（减免税款）， 贷：管理费用。 答
税控服务费全额抵扣申报表怎么填 问
税控服务费全额抵扣申报表填写： 进入电子税务局，打开增值税申报表： 《增值税纳税申报表附列资料（四）》（税额抵减情况表）填写说明。 答
税控盘服务费全额抵扣怎么申报 问
税控盘服务费在增值税申报表附表四的增值税税控系统专用设备费及技术维护费栏次的本期发生额，本期应抵减税额，本期实际抵减税额栏次填写增值税税控系统专用设备费及技术维护费的金额进行全额抵扣增值税应纳税额。 答
税控盘服务费全额抵扣会计分录是什么 问
这个需要分两种情况处理。 如果是小规模纳税人，发生支出的时候： 借：管理费用， 贷：银行存款。 实际抵扣的时候： 借：应交税费—应交增值税， 贷：管理费用。 如果是一般纳税人，发生支出的时候： 借：管理费用， 贷：银行存款。 实际抵扣的时候： 借：应交税费—应交增值税（减免税款）， 贷：管理费用。 答
相似问题- 免费提问
- 极速解答
- 紧急催问
微信扫码，免费提问!
您的提问内容过于简单，请在内容中概述您的问题，问题不能少于10个字
加载中...