跨月红字发票如何做账务处理
跨月销项红字发票,需要做收入冲销,成本冲销的账务处理。
冲销收入的账务处理是,
借:主营业务收入,
应交税费—应交增值税(销项税额),
贷:应收账款等科目。
冲销成本的账务处理是,
借:库存商品—某某产品,
贷:主营业务成本。
已抵扣发票怎么开红字发票 问
对于已经抵扣的发票,需要开红字发票的,和没有抵扣的是一样的操作方式,根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》的规定,购买方取得专用发票已用于申报抵扣的。 答
红字发票应该怎么开 问
红字发票开具:在增值税发票开具系统里面填写红字发票信息表,提交税局审批,通过之后录入通知单号码,在开票系统开具红字发票。开具的红字发票账务处理是, 借:主营业务收入, 应交税费—应交增值税(销项税额), 贷:应收账款等科目。 答
红字发票如何开具 问
企业红字发票开具流程如下: 1、企业财务人员进入开票系统,点击菜单栏的红字发票申请,选择销售方,然后下一步,填写要红冲的发票资料,打印出《申请单》(一式两联)加盖财务专用章; 2、导出电子信息,国税网站—网上申请—发票管理类—红字发票申请单,上报。 答
增值税红字发票开具详细流程 问
1、点击【发票管理】—【信息表】—【红字增值税专用发票信息表填开】。 2、弹出红字发票信息表选择界面进行选择(购买方申请和销售方申请)。 答
开具红字发票如何做账 问
开具红字发票的账务处理是, 借:主营业务收入, 应交税费—应交增值税(销项税额), 贷:应收账款等科目。 冲销之前结转的销售货物成本, 借:库存商品—某某产品, 贷:主营业务成本。 答