老师 您好 我们分公司和总公司有业务往来 总部接了业务 分包给了分公司 所以分公司开票给总部 因为我们做了总跟机构汇总纳税 那我们合并报表的时候 是不是需要把分公司的成本和收入抵消掉呢

sunny'曹瑞娟 追问

2025-01-02 12:57

老师  我们是做人力资源的   分公司就是总部的代发工资和社保公积金等  然后按费用合计开票的    那就只能合并分公司的费用了呢是吧   收入的那部分总部成本里面抵消掉   分公司收入那里把收入抵消是吧

郭老师 解答

2025-01-02 12:59

分公司的收入和总公司的成本抵消。
总公司分包给分公司的时候，分公司给总公司开发票。分公司他做的是收入，然后总公司做的是成本。

sunny'曹瑞娟 追问

2025-01-02 13:10

总部收入：5万   成本3万    费用：0.2万  分公司：收入1万   费用0.1万     那合并后   是什么样子的呢  老师

郭老师 解答

2025-01-02 13:11

这个收入1万是开给总公司的。

sunny'曹瑞娟 追问

2025-01-02 13:13

是的  合并后收入和成本  费用是多少呢 老师

郭老师 解答

2025-01-02 13:16

5万的收入
成本2
费用0.3