老师，请问2024年的费用能直接入到2025年的账里面吗？

微信用户 追问

2025-01-02 15:10

老师，按权责发生制不应该是要入到2024年吗？我搞糊糊了

文文老师 解答

2025-01-02 15:14

是，但存在25年报销情况，可直接入25年账

微信用户 追问

2025-01-02 15:16

老师，我还以为要把2014年的费用和2015年的分开填写报销单，2014年的费用先暂估在2014年，等发票到了再附在2014年的凭证后面，这样理解不对吗

文文老师 解答

2025-01-02 15:20

如果能准确计算费用，做到24年，汇算前取得发票附上，这是可以的

微信用户 追问

2025-01-02 15:35

老师，一部分能准则计算，一部分不能，像这种情况怎么办

文文老师 解答

2025-01-02 15:39

能准确计算的，24年暂估处理。不能准确计算，25年实际报销时再处理

微信用户 追问

2025-01-02 15:50

老师，能准确计算的，24年暂估处理。不能准确计算，25年实际报销时再处理，请问这两种分录应该怎么写呀

文文老师 解答

2025-01-02 15:53

24年  借：管理费用 贷：其他应付款 
25年实际报销时 借：管理费用 贷：银行存款

微信用户 追问

2025-01-02 15:56

老师，您的25年这种做法，就是影响到25年的损益对吗？如果不想影响25年的损益，是不是实际报报销时：借：利润分配-未分配利润   贷：银行存款

文文老师 解答

2025-01-02 15:58

是的，你的理解是对的。

微信用户 追问

2025-01-02 16:00

老师，是不是在实际工作中，这两种方法都可以用，大部分企业都倾向于做到当期损益对吗？

文文老师 解答

2025-01-02 16:04

是的 ，两种方法都可以用，大部分企业都倾向于做到当期损益

微信用户 追问

2025-01-02 16:35

明白了，谢谢老师！

文文老师 解答

2025-01-02 16:36

不用谢，有帮到你就好。请五星好评！