找郭老师，有问题要问

微信用户 追问

2025-01-08 11:06

老师，我之前的工资申报都是按权责发生制来申报的，就是说次月15号之前申报的是上月的计提工资，这样操作是不正确的对吧

郭老师 解答

2025-01-08 11:13

这个不正确的，发放的次月申报个税。

微信用户 追问

2025-01-08 11:14

老师，那之前都是这么申报的，所有的报表都要重新更正吗？

郭老师 解答

2025-01-08 11:17

你好可以去更正的

微信用户 追问

2025-01-08 11:29

老师，那是不是把之前所有的月份都要更正

郭老师 解答

2025-01-08 11:30

是的，对的，是这么做的。

微信用户 追问

2025-01-08 11:41

老师，单位每个月的电费和水费都在次月才出账，才能收到账单和发票。现在12月份的电、水费数据在1月份出来了，这个账要怎么做啊

郭老师 解答

2025-01-08 11:42

先暂估12月份，暂估1月份发票，到了红通暂估再做发票的。

微信用户 追问

2025-01-08 11:48

老师，现在做的是12月份的账，1月份到的电费发票是金额是521.52元，税额是67.8元，那12月份暂估金额是不是也不能做价税分离

郭老师 解答

2025-01-08 11:49

收到的砖票，你按521.52的账户

微信用户 追问

2025-01-08 11:51

老师，专票是1月8号才开过来的，但我在12月份暂估，是不是税额不能暂估？要价税合计到管理费用-水电费里

郭老师 解答

2025-01-08 11:53

是的，对的。根据使用部门，不一定全部都是管理费用。是后勤使用的才是管理费用。

微信用户 追问

2025-01-08 11:56

老师，1月份收到12月份的电费发票，还有一张电费计价清单，是不是要把这个清单放在12月份暂估记账凭证后面做附件，1月份红冲12月份暂估的凭证，就把发票放在红冲的记账凭证后面做附件对吧

郭老师 解答

2025-01-08 11:59

可以的，可以这么做的。

微信用户 追问

2025-01-08 12:02

老师，暂估分录和不是暂估分录有没有区别啊，分录里要不要出现暂估的字样？我之前的费用在没收到发票都是按收到发票分录是一样填制的，只在备查账里登记了一下，不知道对不对

郭老师 解答

2025-01-08 12:04

你想体现出暂估，可以写暂估，借管理费用贷，其他应付款暂估。如果你不想体现借管理费用贷其他应付款水利局电力局等

郭老师 解答

2025-01-08 12:04

没有发票的你都需要单独记录一下。

郭老师 解答

2025-01-08 12:04

不管他以后来不来发票来了发票你再上面再记录一下，什么时间来的发票做到了几月份就是。

微信用户 追问

2025-01-08 12:30

老师，在摘要里要不要写暂估

郭老师 解答

2025-01-08 12:31

可以写呀，没有问题啊。

微信用户 追问

2025-01-08 12:33

老师，老板发了一张买茶叶的电子发票给我，又发了一强用点菜单开的茶叶销售清单照片给我，请问这个照片有没有必须打印出来附在发票后面入账？

郭老师 解答

2025-01-08 12:34

我没有看懂是什么意思。点菜单里面是明细吗？