找郭老师，有问题要问

微信用户 追问

2024-06-18 10:37

老师，就是公司每个月交的电费和水费都是员工先垫付的，没有开发票，等到年底一次性开发票，是让员工年底开了发票再来一次性报销，还是每次拿缴费单据报销呢？

郭老师 解答

2024-06-18 10:40

你好，平时垫付了就可以来报销，用他支付的证明。

微信用户 追问

2024-06-18 10:44

老师，支付的证明我有支付的截图，也有收费单，是两种都要还是只要其中的一种就行？

郭老师 解答

2024-06-18 10:45

最好是他支付的证明微信截图。

微信用户 追问

2024-06-18 10:49

老师，明白了。那这个发票还未到，我账务处理怎么做？

郭老师 解答

2024-06-18 10:50

借管理费用或制造费用，等
贷其他应付款。

微信用户 追问

2024-06-18 11:00

老师，我有些没明白，发票未到报销了，贷方不应该是银行存款吗，怎么是其他应付款呢？

郭老师 解答

2024-06-18 11:02

你好，不是个人垫付的吗？你不要体现个人垫付。

微信用户 追问

2024-06-18 11:08

老师，是个人垫付的，那如果报销了，我就转账给这个员工了，所以贷方不应该是银行存款吗？

郭老师 解答

2024-06-18 11:28

再过一个借其他应付款，带银行存款这种才体现报销，你带银行存款体现不了不像

微信用户 追问

2024-06-18 13:29

老师，您的意思是报销分录要写：借：管理费用等  贷：其他应付款  借：其他应付款  贷：银行存款对吗

郭老师 解答

2024-06-18 13:29

啊对的是这个意思的。

微信用户 追问

2024-06-18 13:40

老师，到年底收到发票了，再怎么做？

郭老师 解答

2024-06-18 13:40

借其他应付款贷管理费用，
借管理费用贷其他应付款。

微信用户 追问

2024-06-18 13:45

老师，就是把之前的分录冲掉，然后再蓝字写一个一模一样的对吧

郭老师 解答

2024-06-18 13:46

是的，对的，是这么做的。

微信用户 追问

2024-06-18 13:58

老师，像这种情况是不是必须要做一个台账，不然很容易忘记。因为有票没票分录是一样的，

郭老师 解答

2024-06-18 13:59

对的是的，没有发票的，你自己记录就行。