你好 老师 我们是24.12月份成立的分公司 企业所得税已备案汇总申报 现在我做为总公司申报季度企业所得税时 需要将报表进行合并吗 还有香我目前总公司只给分公司转了一笔往来款5千元 做的其他应收 我这次保税在填写财务报表时需要把分公司的报表和总公司进行合并后报税吗

背后的小白菜 追问

2025-01-14 17:01

可我问税务税务那边说 第一年不需要合并申报呀 是怎么回事

朴老师 解答

2025-01-14 17:02

这个不是强制的
可以不合并

背后的小白菜 追问

2025-01-14 17:06

如果合并的话 像我总公司记得是其他应收分公司 分公司记得其他应付总公司 合并报表时是其他应收和其他应付对应都填上 还是相互抵消掉不用填数据了

背后的小白菜 追问

2025-01-14 17:10

而且合并的时候形成新的报表 但登陆的是总公司电子税务 申报的公司也是总公司 用新报表申报 但数据实际上跟公司记账软件上的数据也不是对应的呀 这个没问题吗 还是说在电子税务上报送的时候应该是有 单独的申报表

朴老师 解答

2025-01-14 17:13

不合并就不用抵消了

自己做自己的就可以了

背后的小白菜 追问

2025-01-15 10:52

就是如果我们日后需要合并的话是怎么做

背后的小白菜 追问

2025-01-15 10:54

老师 还有就是现在分公司员工要发工资。我总公司这边给分公司转钱用于发工资社保  总公司这边怎么记账呀

背后的小白菜 追问

2025-01-15 10:54

分公司的员工出差的差旅费 还有福利费可以在总公司报销并记账差旅费吗

朴老师 解答

2025-01-15 10:57

日后合并也是上面我说的流程

总公司做其他应收款
平时各自独立核算的自己做自己的账，自己报销自己的费用