资产负债表里面的未分配利润到时候是怎样操作呀

feifei 追问

2018-06-05 15:16

就是这份表的未分配利润是负数后期还要做什么处理吗

邹老师 解答

2018-06-05 15:17

你好，结转到下个月或下一年就是了

feifei 追问

2018-06-05 15:19

到下个月生成的报表会把这个月的未分配利润结转进去是吗，还要不要做分录呢，还是系统自动带过去

邹老师 解答

2018-06-05 15:21

你好，会把余额结转到下个月，不需要做分录，是系统自动结转的

feifei 追问

2018-06-05 15:21

哦，好的

邹老师 解答

2018-06-05 15:22

祝你学习愉快，工作顺利！

feifei 追问

2018-06-06 08:19

老师，早上好，公司订了两个不锈钢桌子2300元算不算固定资产呀

邹老师 解答

2018-06-06 08:19

你好，是车间用的还是？

feifei 追问

2018-06-06 08:20

是的，用于食品打包用的台

邹老师 解答

2018-06-06 08:20

你好，因为单价不是很高，其实可以一次性计入费用核算

feifei 追问

2018-06-06 08:22

哦，那要怎样做分录呢，是老板自己付现金的，是借制造费用贷其他应付款吗

邹老师 解答

2018-06-06 08:23

你好 ，打包用的不计入制造费用，计入管理费用核算就是了 
借；管理费用    贷；其他应付款

feifei 追问

2018-06-06 08:24

哦，那算不算公司筹备期计入二级科目里面的二级科目呢

邹老师 解答

2018-06-06 08:25

你好，如果 是筹建期，计入开办费二级明细

feifei 追问

2018-06-06 08:27

嗯，老师，是不是没有开业前的那些费用报销全部计管理费用开办费核算呀

邹老师 解答

2018-06-06 08:27

你好，是费用化支出才计入管理费用开办费核算 
如果是本来就是计入长期待摊费用核算或固定资产核算的，这些支出是不计入管理费用开办费核算的

feifei 追问

2018-06-06 08:29

嗯，固定资产类是按照固定资产卡片录入的，长期待摊费用是指的什么呀，可以举个例子吗

邹老师 解答

2018-06-06 08:30

你好，长期待摊费用比如装修支出

feifei 追问

2018-06-06 08:32

哦，象房屋建筑费那些是不是都属于长期待摊费用呀，如果建筑费是10万怎么样做分录呢

邹老师 解答

2018-06-06 08:33

你好，房屋建筑是计入在建工程核算的

feifei 追问

2018-06-06 08:34

购入原材料的运费是计入材料款一起核算还是单独核算呢

邹老师 解答

2018-06-06 08:34

你好，可以计入原材料核算，也可以计入管理费用核算 
这两种方式准则都是认可的

feifei 追问

2018-06-06 08:35

如果计管理费用要二级科目写运费吗

邹老师 解答

2018-06-06 08:36

你好，是的，计入管理费用明细可以就是运费

feifei 追问

2018-06-06 08:36

嗯，好的

邹老师 解答

2018-06-06 08:37

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

feifei 追问

2018-06-06 08:38

老师，食品的检验费应该怎样做分录呀

邹老师 解答

2018-06-06 08:39

你好 借；管理费用——检验费    贷；银行存款等科目

feifei 追问

2018-06-06 08:40

还有很多发票都是老板用现金支付的，对方开出了普通发票，这样可以吗，

邹老师 解答

2018-06-06 08:40

你好，最好是公司通过现金支付或转账支付

feifei 追问

2018-06-06 08:41

对方收的是现金也没要求对公走帐对他们没影响吗

feifei 追问

2018-06-06 08:42

因为都是老板自己在外面办事办好就直接给现金的

邹老师 解答

2018-06-06 08:42

你好，对他们也是有影响的，这种一般是需要转账收款，现金支付是不符合现金管理条例规定的

feifei 追问

2018-06-06 08:42

嗯嗯

邹老师 解答

2018-06-06 08:43

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

feifei 追问

2018-06-06 08:43

老师，能教教我怎样做进销存帐吗

邹老师 解答

2018-06-06 08:44

你好，需要根据你涉及进销存的分录登记购进的数量，单价，金额，然后结转销售货物成本登记贷方数量，单价，金额，然后结转出期末余额就是了

feifei 追问

2018-06-06 08:46

有没有公式表格呢

邹老师 解答

2018-06-06 08:46

期初+本期购进——本期销售=期末余额 
格式就是数量，单价，金额

feifei 追问

2018-06-06 08:47

好的

邹老师 解答

2018-06-06 08:47

祝你学习愉快，工作顺利！

feifei 追问

2018-06-06 08:49

老师，我有问题不懂的是不是都可以找你呀，觉得你回答让我容易理解

邹老师 解答

2018-06-06 08:49

你好，有疑问可以在学堂提问，看到都会及时予以回复的

feifei 追问

2018-06-06 09:02

食品包装材料是不是也算原材料核算

feifei 追问

2018-06-06 09:02

如外箱及内袋

邹老师 解答

2018-06-06 09:03

你好，这个通过周转材料——包装物核算

feifei 追问

2018-06-06 09:04

都是做包装用的不再二次用的也是计周转材料吗

邹老师 解答

2018-06-06 09:05

你好，这样就需要在购进就一次性计入销售费用核算

feifei 追问

2018-06-06 09:06

就如这份单据我都怎么写分录

邹老师 解答

2018-06-06 09:07

你好 借；生产成本   贷；原材料

feifei 追问

2018-06-06 09:08

购入时我要先做原材料外箱贷库存现金，后面用了再做生产成本袋原材料吧

邹老师 解答

2018-06-06 09:10

你好，是的，是这样做账务处理 
如果是销售环节的包装物，在领用的时候计入销售费用就是了

feifei 追问

2018-06-06 09:12

哦，产品销售了是计销售费用贷原材料是吧

邹老师 解答

2018-06-06 09:13

你好，销售过程领用的包装物，购进应当计入周转材料——包装物 
领用做这个分录 借；销售费用  贷；周转材料——包装物

feifei 追问

2018-06-06 09:13

哦，明白了

邹老师 解答

2018-06-06 09:14

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

feifei 追问

2018-06-06 10:25

老师，公司电网开户时缴了压金一万元，现在电费款直接从压金上面扣，那个一万元是老板自己用现金支付的，我要怎样做分录

feifei 追问

2018-06-06 10:25

是不是做预付帐款电费贷其他应付款

邹老师 解答

2018-06-06 10:26

借；其他应收款   贷；其他应付款 
借；制造费用等科目  贷；其他应收款

feifei 追问

2018-06-06 10:27

收到电费发票做管理费用电费，贷预付账款

邹老师 解答

2018-06-06 10:27

你好，之前押金应当通过其他应收款核算的 
取得发票  借 ；管理费用等科目  贷；其他应收款，而不是预付账款的

feifei 追问

2018-06-06 10:28

哦，其他应收款明细科目可以写电网压金吗

邹老师 解答

2018-06-06 10:32

你好，可以写某某押金