老师，请教一下社保账务处理问题？

文文老师 解答

2025-01-24 11:17

扣社保   借：应付职工薪酬—工资  贷：其他应付款（个人部分）

文文老师 解答

2025-01-24 11:17

缴社保  借：应付职工薪酬—社保（单位部分） 其他应付款（个人部分） 贷：银行存款

微信用户 追问

2025-01-24 11:18

老师，我的这个问题是这样的，公司有一员工快接近60岁了，不要求买社保，现在老板说补给这个员工10000元社保费，这种情况我怎么处理呀

文文老师 解答

2025-01-24 11:21

补款金额按工资处理

微信用户 追问

2025-01-24 11:22

老师，我知道要合并到个税收入里申报对吗？主要是我现在把这个款转给这个员工，需要什么手续，是让这个员工填一张领条吗

文文老师 解答

2025-01-24 11:23

可以填领款条，也可做到工资表中

微信用户 追问

2025-01-24 11:25

老师，24年12月份的工资表已经计提扎账了，是不是要做到25年1月份的工资表里？

文文老师 解答

2025-01-24 11:25

是的，做到25年1月份的工资表里

微信用户 追问

2025-01-24 11:27

老师，这张工资表的实发工资就是减去扣除项后的金额和这一万元的合计数，问题是1月份工资现在不发放，而这1万元补贴现在马上就要发放，这个需要区分吗

文文老师 解答

2025-01-24 11:28

即使现在发放，也是2月申报个税时申报 
可不区分了

微信用户 追问

2025-01-24 11:30

老师，我现在发放这1万元，这1万元需要列支到哪里，不能什么手续都没有就去了对吗？

文文老师 解答

2025-01-24 11:31

写个领款单，进行发放，2月申报时，再并入工资中申报

微信用户 追问

2025-01-24 11:34

老师，这个领款单能不能用收条代替，还是说要有特定的格式

文文老师 解答

2025-01-24 11:35

可以，能用收条代替

微信用户 追问

2025-01-24 11:37

老师，这1万元是算24年的费用还是25年的费用，因为只能合并到25.2月份申报，也就是所属期是25.1月份对吗

文文老师 解答

2025-01-24 11:38

所属期是25.1月份 
可做为25年费用

微信用户 追问

2025-01-24 11:40

老师， 我这边有两种单据，一种是三联式的收据，一种是白条式的今( )到单据，请问让这个员工填哪种领补贴？

文文老师 解答

2025-01-24 11:40

白条式的今( )到单据，即可

微信用户 追问

2025-01-24 11:42

老师，现在根据这个单据发放社保1万元补贴以后，2月份就像平时发放现金福利一样合并到工资薪金的收入里申 了对吧

文文老师 解答

2025-01-24 11:46

是的，你的理解是对的。

微信用户 追问

2025-01-24 11:56

老师，那这个社保补贴只能在25.1月份里计提了对吗？计提到管理费用下社利费还是工资薪酬里呢？