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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2018-06-06 11:33

你好，说明需要退回税款  4201.56

春暖花开 追问

2018-06-06 11:53

老师，我5月14号就报汇算清缴，今天在申报缴纳查询及打印发现申报日期6月1号申报方式直接上门申报没有查看，老师我6月1号根本没去大厅去申报，我是家里申报是网络申报的，怎么回事，申报税款负4201.56元

邹老师 解答

2018-06-06 11:54

你好，这个就需要咨询你当地税局是什么原因造成了有两次申报了

春暖花开 追问

2018-06-06 12:01

老师，我拍的照片看一下

邹老师 解答

2018-06-06 12:02

你好，你有之前5.14日汇算清缴申报受理的回执吗

春暖花开 追问

2018-06-06 12:17

老师，5月14号缴款单有的

邹老师 解答

2018-06-06 12:44

你好，能提供一下图片 吗？

春暖花开 追问

2018-06-06 13:14

好的，缴费回单

邹老师 解答

2018-06-06 13:15

你好，这个就需要咨询税局怎么会有两份申报表了 
而且数据还是不一致的

春暖花开 追问

2018-06-06 13:25

老师,之前4201.56是我自己瞎编的，正确是退税7301.86元，老师我看过之前应征凭证序号和拍的6月1号序号是一样的，不知道是怎么回事？老师，如果退税我们不是能收到么？

邹老师 解答

2018-06-06 13:29

你好，4201.56这个数据需要有根据，而不能是瞎编的
退税需要申请税局办理了退回才可以收到的

春暖花开 追问

2018-06-06 13:48

老师，不好意思之前是拿数据写的，但是实际后面数据是真的，老师是不是税务部门在大厅办理的退款，但是我查了这笔退款没到账？请问老师怎么申请退款，需要什么资料？

邹老师 解答

2018-06-06 13:56

你好，需要填写退税申请表，完税证明去税局提交办理退税

春暖花开 追问

2018-06-06 14:04

老师退税申请表和完税证明在哪里拿？完税证明怎么弄？<br><br>

邹老师 解答

2018-06-06 14:07

你好，退税申请表是去税局填写的
完税证明是去银行打印交款单据

春暖花开 追问

2018-06-06 15:10

好的，谢谢老师！

邹老师 解答

2018-06-06 15:11

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

春暖花开 追问

2018-06-06 15:23

老师，我问过税务局，税管员说是税务局调整的，是多交了，不要退税，抵充第二季度预交企业所得税。

邹老师 解答

2018-06-06 15:25

你好，按你结转第二年抵扣就是了

春暖花开 追问

2018-06-06 15:54

老师，麻烦了这个账怎么做？

邹老师 解答

2018-06-06 15:56

你好，不需要特地做分录的

春暖花开 追问

2018-06-06 16:04

老师，不做分录怎么结转到第二年抵扣呀？请教老师！

邹老师 解答

2018-06-06 16:06

你好，缴纳已经做了这个分录  借；应交税费   贷；银行存款
借方余额就是结转以后年度抵扣的金额

春暖花开 追问

2018-06-06 16:15

老师，我之前分录做了借应交税费11864.39       贷银行存款11864.39  老师现在分录怎么做？急

邹老师 解答

2018-06-06 16:18

你好，不需要做分录，以后填表抵扣就是了

春暖花开 追问

2018-06-06 16:23

老师，怎么冲减7301.86元，把7301.86作为第二季度抵扣？实际企业所得税汇算清缴是4562.53元，分录怎么做？

邹老师 解答

2018-06-06 16:24

你好，不需要冲减
之后抵扣做这个分录就是了 借；所得税费用   贷；应交税费——企业所得税

春暖花开 追问

2018-06-06 16:29

老师，不做分录，账反应不出来？

邹老师 解答

2018-06-06 16:30

你好，是的，之前多交体现在应交税费借方余额就是了

春暖花开 追问

2018-06-06 16:56

老师，我就不懂怎么在账上反应，因为之前分录做的没计提，直接做了实交11864.39，现在怎么反应退税款呢？

邹老师 解答

2018-06-06 16:57

你好，比如你账面应缴纳200，你实际缴纳500
实际缴纳计入应交税费借方500，应交计提计入应交税费贷方200，期末借方余额300就是表示多交可以结转以后抵扣的税款

春暖花开 追问

2018-06-06 17:10

老师，我以前没做计提所得税，现在做个计提所得税就行了，是么？

邹老师 解答

2018-06-06 17:15

你好，是的，没有计提就补计提就是了

春暖花开 追问

2018-06-06 17:17

老师，太有耐心了，感谢！

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