你好，a公司属于制造业一般纳税人，生产汽车配件的，2024年12月计提电费308000元【借：制造费用-电费308000 贷：应付账款-暂估308000】，然后2025年1月收到电费发票时，红冲12月做的分录【借：制造费用-电费-308000 贷：应付账款-暂估-308000】，然后再做一笔分录，根据收到的实际电费发票【借：制造费用 应交税费-进项税 贷：应付账款-电力公司】 是这样子做的吗

郭老师 解答

2025-02-12 10:09

还有发票和暂估的是不是一样？

郭老师 解答

2025-02-12 10:09

你已经结转了主营业务成本，还需要调整利润分配。未分配利润。

Kalen Wu 追问

2025-02-12 10:10

发票和暂估的不是一样

郭老师 解答

2025-02-12 10:10

你好，你还没有回复全部，结转到了哪一步？涉及到主营业务成本没有？

Kalen Wu 追问

2025-02-12 10:15

老师。不清楚.....................

郭老师 解答

2025-02-12 10:16

是你做的吗？如果是的话，你们不需要核算成本。你完整的分录怎么做的？你去看一下去年的。

Kalen Wu 追问

2025-02-12 10:47

为什么其他老师回复对的

郭老师 解答

2025-02-12 10:48

你再问一下他，如果我已经结转到了主营业务成本，是不是做的不全